Nhà sản xuất ô tô này bị cáo buộc đã trốn 90% thuế quan đối với xe tải chở hàng sản xuất tại Thổ Nhĩ Kỳ bằng cách lắp ghế "giả" và phân loại sai chúng thành xe "chở khách"
Ford Motor Company (NYSE: F ) đã trả 365 triệu đô la để giải quyết các cáo buộc liên bang về việc trốn thuế nhập khẩu 183 triệu đô la bằng cách phân loại sai xe tải chở hàng Transit Connect hạng nhẹ được sản xuất tại Thổ Nhĩ Kỳ là xe "chở khách" khi nhập khẩu. Thỏa thuận này được cho là một trong những thỏa thuận lớn nhất liên quan đến cáo buộc trốn thuế cố ý của một công ty lớn của Hoa Kỳ
Phân loại sai HTSUS có chủ đích
Các quan chức Hoa Kỳ cho biết, Ford bị cáo buộc đã trang bị cho những chiếc xe tải này ghế hành khách "giả" được thiết kế để tháo ra ngay sau khi làm thủ tục hải quan, phân loại sai hàng nhập khẩu là xe "chở khách" chịu mức thuế chỉ 2,5% theo Biểu thuế hài hòa của Hoa Kỳ (gọi là HTSUS) thay vì mức thuế 25% áp dụng cho xe chở hàng hạng nhẹ.
Những chiếc ghế này được "thiết kế tạm thời và rẻ tiền", không có tựa đầu, đệm gia cố tựa lưng và cơ chế gấp phù hợp, và không bao giờ được sử dụng thực tế, chính phủ cáo buộc. Theo Bộ Tư pháp Hoa Kỳ, theo kế hoạch này, Ford đã cố tình trả thiếu 90% thuế nhập khẩu mà hãng phải nộp đối với gần 163.000 xe tải chở hàng .
Cơ quan Hải quan và Bảo vệ Biên giới Hoa Kỳ, được gọi là CBP , đã tìm hiểu và điều tra hoạt động của Ford và ban hành một lá thư phán quyết rằng hoạt động này cấu thành một "hành vi gian lận hoặc thủ đoạn" bất hợp pháp để trốn thuế suất cao hơn, với việc Ford lắp đặt ghế "giả" "chỉ để thao túng biểu thuế quan chứ không phải vì bất kỳ mục đích sản xuất hoặc thương mại nào". Một tòa phúc thẩm liên bang đã đồng ý với phán quyết của CBP.
Mức thuế xe chở hàng cao ngất ngưởng mà Ford bị cáo buộc đã lách luật có từ những năm 1960 và được ngành công nghiệp ô tô gọi là " thuế gà ", được gọi như vậy vì chính phủ Hoa Kỳ áp dụng mức thuế này để trả đũa thuế quan của châu Âu đối với gia cầm của Hoa Kỳ.
Gian lận hải quan và Đạo luật khiếu nại gian dối
Trong khi thỏa thuận với Ford bắt nguồn từ hành động thực thi hải quan do chính phủ đưa ra theo Đạo luật Thuế quan Hoa Kỳ, việc cố tình phân loại sai hàng nhập khẩu để trốn thuế suất cao hơn cũng có thể là cơ sở để kiện theo một đạo luật liên bang khác có tên là Đạo luật Khiếu nại Sai sự thật.
Các điều khoản qui tam của Đạo luật Khiếu nại Sai trái cho phép các bên tư nhân kiện thay mặt cho chính phủ Hoa Kỳ, do đó trở thành người tố giác. Chính phủ có quyền can thiệp và đảm nhận việc truy tố các vụ việc tố giác qui tam . Tuy nhiên, người tố giác có quyền được hưởng phần thưởng là 15%-30% của bất kỳ khoản tiền thu hồi nào, có thể là rất lớn vì những người vi phạm Đạo luật Khiếu nại Sai trái có thể phải chịu trách nhiệm lên đến gấp ba hoặc "gấp ba" số tiền thua lỗ của chính phủ, tức là thuế chưa nộp của nhà nhập khẩu.
Nếu thỏa thuận giải quyết với Ford là kết quả của vụ kiện theo Đạo luật khiếu nại sai trái, người tố giác sẽ nhận được phần thưởng lên tới 55 triệu đô la.
Các kế hoạch trốn thuế hải quan như được cho là do Ford thực hiện được cho là tràn lan, đặc biệt là đối với hàng nhập khẩu phải chịu mức thuế đặc biệt cao, bao gồm thuế chống bán phá giá và thuế chống trợ cấp, được gọi là AD/CVD. Một ví dụ điển hình là hàng nhập khẩu từ Trung Quốc chịu mức thuế lên tới 25% theo Mục 301 .
Chính phủ Hoa Kỳ rất phụ thuộc vào những người tố giác Đạo luật khiếu nại gian lận để vạch trần gian lận hải quan và trốn thuế vì đây là một loại gian lận mà nếu không thì rất khó phát hiện. Với số lượng và giá trị khổng lồ của hàng nhập khẩu Hoa Kỳ, có rất nhiều cơ hội để tố giác những nhà nhập khẩu không trung thực. Các bên có bằng chứng hoặc thông tin về trốn thuế và do đó có thể tố giác bao gồm nhân viên, đối thủ cạnh tranh và đối tác của nhà nhập khẩu cũng như các nhà phân tích ngành và cố vấn thương mại.
Trong khi Ford bị cáo buộc trốn thuế đối với xe tải bằng cách sử dụng phân loại HTSUS sai, gian lận hải quan cũng có thể bao gồm định giá thấp , lập hóa đơn hai lần, chuyển tải .
Nếu bạn biết một nhà nhập khẩu gian lận thuế hải quan, hãy liên hệ với luật sư tố giác gian lận hải quan giàu kinh nghiệm Mark A. Strauss để được tư vấn miễn phí và bảo mật. Mọi thông tin liên lạc với ông Strauss đều được bảo vệ theo đặc quyền luật sư-khách hàng.
Người tố giác gian lận hải quan không cần phải cư trú tại Hoa Kỳ nhưng có thể đến từ bất kỳ quốc gia nào. Tuy nhiên, để đủ điều kiện nhận phần thưởng qui tam whistleblower, người tố giác phải có luật sư đại diện và nộp đơn kiện theo Đạo luật khiếu nại gian dối, vì việc báo cho CBP bằng các phương tiện khác là không đủ.
