Otomobil üreticisinin, Türkiye'de üretilen kargo minibüslerine "sahte" koltuklar takarak ve bunları "binek" araç olarak yanlış sınıflandırarak borçlu olduğu gümrük vergilerinin %90'ından kaçındığı iddia ediliyor
Ford Motor Company (NYSE: F), Türkiye'de üretilen hafif hizmet Transit Connect kargo minibüslerini ithal ederken "binek" araç olarak yanlış sınıflandırarak 183 milyon dolarlık ithalat vergisini kaçırdığı yönündeki federal suçlamaları çözmek için 365 milyon dolar ödedi. Anlaşmanın, büyük bir ABD şirketi tarafından kasıtlı olarak gümrük vergisi kaçırıldığı iddiasını içeren en büyük anlaşmalardan biri olduğuna inanılıyor.
Kasıtlı HTSUS yanlış sınıflandırması
ABD'li yetkililer, Ford'un minibüsleri gümrükten geçtikten hemen sonra çıkarılmak üzere tasarlanmış "sahte" yolcu koltuklarıyla donatarak, ithalatı hafif yük araçlarına uygulanan %25'lik gümrük vergisi yerine ABD'nin Uyumlaştırılmış Tarife Cetveli (HTSUS olarak bilinir) kapsamında sadece %2,5'lik bir gümrük vergisine tabi "binek" araç olarak yanlış sınıflandırdığını iddia etti.
Hükümetin iddiasına göre, koltuklar "geçici ve ucuz bir şekilde tasarlanmıştı", baş destekleri, sırtlık takviye yastıkları ve yeterli katlama mekanizmaları yoktu ve hiçbir zaman gerçek kullanım için tasarlanmamıştı. ABD Adalet Bakanlığı'na göre, Ford bu yolla yaklaşık 163.000 kargo minibüsü için borçlu olduğu ithalat vergilerini kasıtlı olarak %90 oranında eksik ödedi.
CBP olarak bilinen ABD Gümrük ve Sınır Koruması, Ford'un bu uygulamasını öğrenmiş ve araştırmış ve Ford'un "sahte" koltukları "herhangi bir üretim veya ticari amaçtan ziyade sadece tarife cetvelini manipüle etmek için" takmış olması nedeniyle, bunun daha yüksek gümrük vergisi oranlarından kaçınmak için yasadışı bir "sahtekarlık veya hile" teşkil ettiğine karar veren bir mektup yayınlamıştır. Bir federal temyiz mahkemesi CBP'nin kararına katılmıştır.
Ford'un atlattığını iddia ettiği yüksek kargo aracı gümrükvergisi oranı 1960'lara dayanıyor ve otomobil endüstrisinde "tavuk vergisi" olarak biliniyor; ABD hükümeti buvergiyi Avrupa'nın ABD kümes hayvanlarına uyguladığı gümrükvergilerine misilleme olarak uyguladığı için bu adla anılıyor.
Gümrük Dolandırıcılığı ve Sahte Talepler Yasası
Ford ile varılan uzlaşma, hükümetin ABD Tarife Yasası kapsamında açtığı bir gümrük uygulama davasından kaynaklansa da, daha yüksek gümrük vergisi oranlarından kaçınmak için ithalatın kasıtlı olarak yanlış sınıflandırılması, Yanlış Talepler Yasası adı verilen başka bir federal yasa kapsamında dava açılmasına neden olabilir.
Sahte İddia Yasası'nın qui tam hükümleri, özel taraflara ABD hükümeti adına dava açma ve böylece ihbarcı olma yetkisi verir. Hükümet, qui tam whistleblower davalarına müdahale etme ve kovuşturmayı üstlenme hakkına sahiptir. Bununla birlikte, ihbarcı, herhangi bir geri kazanımın %15-%30'u oranında bir ödül alma hakkına sahiptir; bu ödül, Yanlış Talepler Yasası'nı ihlal edenler, hükümetin kayıplarının, yani ithalatçının ödenmemiş vergilerinin üç katına veya "üç katına" kadar sorumlu tutulabileceğinden önemli olabilir.
Ford ile varılan uzlaşma bir Yanlış Talepler Yasası davasından kaynaklanmış olsaydı, ihbarcı 55 milyon dolara kadar ödül alacaktı.
Ford tarafından yapıldığı iddia edilen gümrük tarifelerinden kaçma planlarının, özellikle AD/CVD olarak bilinen antidamping ve telafi edici vergiler de dahil olmak üzere özellikle yüksek gümrük vergisi oranlarına tabi olan ithalatlarla ilgili olarak yaygın olduğuna inanılmaktadır. Bunun başlıca örneği, Bölüm 301 kapsamında %25'e varan gümrük vergisi oranları taşıyan Çin'den yapılan ithalattır.
ABD hükümeti, gümrük dolandırıcılığı ve tarife kaçakçılığını ortaya çıkarmak için Sahte Talepler Yasası ihbarcılarına oldukça güvenmektedir çünkü bu, aksi takdirde tespit edilmesi zor olan bir dolandırıcılık türüdür. ABD ithalatının muazzam miktar ve değerleri göz önüne alındığında, dürüst olmayan ithalatçıları ihbar etme fırsatları çok fazladır. Tarife kaçakçılığı hakkında kanıt veya bilgiye sahip olan ve bu nedenle düdüğü çalabilecek konumda bulunan taraflar arasında ithalatçıların çalışanları, rakipleri ve karşı taraflarının yanı sıra sektör analistleri ve ticaret danışmanları da bulunmaktadır.
Ford'un hatalı bir HTSUS sınıflandırması kullanarak minibüsler için borçlu olduğu gümrük vergilerinden kaçtığı iddia edilirken, gümrük dolandırıcılığı aynı zamanda düşük değerleme , çifte faturalama, aktarma da içerebilir.
Gümrük vergilerinde hile yapan bir ithalatçı biliyorsanız, ücretsiz ve gizli bir danışma için son derece deneyimli gümrük dolandırıcılığı ihbar avukatı Mark A. Strauss ile iletişime geçin. Bay Strauss ile yapılan tüm iletişimler avukat-müvekkil gizliliği ile korunmaktadır.
Gümrük dolandırıcılığı ihbarcılarının Amerika Birleşik Devletleri'nde ikamet etmeleri gerekmez, herhangi bir ülkeden olabilirler. Bununla birlikte, bir qui tam ihbarcı ödülüne hak kazanmak için, ihbarcının bir avukat tarafından temsil edilmesi ve CBP'yi başka yollarla ihbar etmek yetersiz olduğundan, Yanlış Talepler Yasası kapsamında bir dava açması gerekir.
