产品被谎称为原产于泰国，而实际上是在中国制造的，只是通过泰国转运。
美国海关与边境保护局（"CBP"）破获了一起对原产于中国的 "油国管材"（或 "OCTGs"）进口产品逃避数亿美元反倾销和反补贴税（"AD/CVDs"）的阴谋。 根据该机构发布的裁决，该计划涉及两种海关欺诈策略：转运 和低估。
为规避反倾销/反补贴而转运进口产品
海关及边境保护局发现，这批石油天然气钻探和生产中使用的钢管和其他管状产品在进口到美国之前，已经从中国经泰国转运。 然而，这些产品在泰国只进行了 "最低限度 "的加工，而不是为海关目的改变其 "原产国 "所需的 "实质性转变"。
然而，在美国海关入境时，这些产品被谎报为原产于泰国，从而规避了原本适用的反倾销/反补贴税。
海关及边境保护局发现，泰国出口商从中国进口了几乎完全制造好的 OCTGs，并进行了一些小的加工步骤，然后用虚假的原产国文件将这些 OCTGs 运给美国进口商。
华侨城集团进口产品的进口低估和虚假单证
此外，海关及边境保护局还发现，一些进口商在将这些产品运入美国时严重低报了产品价值。 他们向海关及边境保护局提交的商业发票复印件上的价格与原件不符，非法规避了数百万美元的额外关税。
该计划涉及虚假商业发票、7501 表格入境摘要、工厂证书、采购订单和其他重要文件。在调查过程中，有几家进口商拒绝提供所要求的信息，或在与其他交易方的关系和其他事项上做出明显的虚假陈述。
据美国 OCTG 制造商协会（该协会的投诉促使海关及边境保护局展开调查）称，该计划导致 3 亿多美元的关税被逃避。 进口这些货物的公司已被征收这些税款。
揭发海关欺诈行为
虽然海关及边境保护局是根据其执法权对 OCTG 进行调查的，但转运、虚报原产国或低估价格等旨在逃避合法进口关税的欺诈行为也可以成为根据联邦法规《虚假索赔法》提起举报人诉讼的依据。
FCA 允许掌握欺诈证据的人--即所谓的Qui tam"举报人"--代表美国政府提起诉讼，成为举报人。 该法规适用于欺诈联邦计划或以欺诈手段逃避对政府付款的当事人。 根据 FCA，可对为减少或逃避关税而做出的虚假陈述提起诉讼。
FCA 违法者将受到严厉处罚，包括三倍（三重）损害赔偿、民事处罚以及律师费和成本费。 同时，成功提起 FCA 案件的举报人可获得巨额奖励--通常为政府追回资金的 15%至 30%。
海关欺诈举报人应注意哪些红旗？
华侨城集团的调查凸显了潜在海关欺诈举报人应警惕的红色信号，包括
- 在第三国进行小加工：公司将来自受反倾销/反补贴指令限制的国家的接近成品运往第三国，在出口到美国之前进行小加工（不足以进行 "实质性转变"）。
- 虚假原产地申报：在海关入境文件上虚报进口产品的真实原产地。
- 低估价值或错误分类：人为压低进口货物的价值或申报错误的关税分类。
- 伪造文件：提交经过欺诈性修改或篡改的海关入境文件，以在商品原产地、价值或产品类型方面误导政府。
海关及边境保护局在华侨城集团事件中发现了这些做法和其他做法。 海关欺诈举报案件为美国政府追回了大量资金，也为举报人带来了丰厚的回报。
与海关欺诈举报人律师交谈
海关欺诈无处不在，举报人对于揭露此类阴谋至关重要。如果您有证据证明某家公司从事转运欺诈或其他形式的海关逃税行为，包括低估价值、错误归类、虚假原产国申报或其他欺骗行为，您就有可能成功提起 FCA 举报人索赔。
联系经验丰富的海关欺诈举报人律师Mark A. Strauss，进行免费保密咨询，讨论您在《虚假索赔法》下的权利。 您与 Strauss 先生之间的所有通信都受到律师-当事人保密特权的保护，除非我们为举报人追回奖金，否则您无需支付任何法律费用。
