Los productos se declaraban falsamente de origen tailandés cuando, en realidad, se fabricaban en China y sólo se transbordaban a través de Tailandia.
El Servicio de Aduanas y Protección de Fronteras de Estados Unidos (CBP) ha desmantelado una trama de evasión de cientos de millones de dólares en derechos antidumping y compensatorios sobre las importaciones de "productos tubulares para campos petrolíferos" (OCTG) de origen chino. Según una resolución emitida por la agencia, la trama incluía dos estrategias de fraude aduanero: el transbordo y la infravaloración.
El transbordo de importaciones para eludir los derechos antidumping y compensatorios
El CBP descubrió que los OCTG -tubos de acero y otros productos tubulares utilizados en la perforación y producción de petróleo y gas- habían sido transbordados desde China a través de Tailandia antes de ser importados en Estados Unidos. Sin embargo, los productos sólo habían sufrido una transformación "mínima" en Tailandia, en lugar de la "transformación sustancial" necesaria para cambiar su "país de origen" a efectos aduaneros.
Sin embargo, a su entrada en la aduana estadounidense, se declararon falsamente como de origen tailandés, eludiendo así los derechos antidumping y compensatorios aplicables.
La CBP descubrió que los exportadores tailandeses habían importado de China OCTG casi totalmente fabricados y habían realizado pequeños pasos de acabado antes de enviarlos a los importadores estadounidenses con documentación falsa sobre el país de origen.
Infravaloración de las importaciones y falsedad documental en las importaciones de OCTG
El CBP descubrió además que algunos de los importadores habían declarado un valor considerablemente inferior al de esos productos al introducirlos en Estados Unidos. Presentaron al CBP copias de facturas comerciales con precios que no coincidían con los de los originales, eludiendo ilegalmente millones de dólares en derechos de aduana adicionales.
La trama incluía facturas comerciales falsas, resúmenes de entrada del formulario 7501, certificados de fábrica, órdenes de compra y otros documentos esenciales. Durante la investigación, varios importadores se negaron a facilitar la información solicitada o hicieron declaraciones aparentemente falsas sobre su afiliación con otras partes implicadas en las transacciones y otros asuntos.
Según la Asociación de Fabricantes de OCTG de EE.UU., cuya denuncia llevó al CBP a investigar, la trama se saldó con más de 300 millones de dólares en derechos de aduana evadidos. A las empresas que importaron la mercancía se les han reclamado esas cantidades.
Denuncia del fraude aduanero
Aunque el CBP llevó a cabo la investigación sobre el OCTG en virtud de su autoridad de ejecución, las prácticas fraudulentas como el transbordo, la tergiversación del país de origen o la infravaloración con el fin de eludir los derechos de importación legalmente adeudados también pueden ser la base de demandas de denunciantes en virtud de un estatuto federal llamado Ley de Reclamaciones Falsas.
La FCA permite a las personas con pruebas de fraude -conocidas como "denunciantes qui tam "- convertirse en denunciantes presentando demandas en nombre del gobierno de Estados Unidos. La ley se aplica a las partes que defraudan a programas federales o que evaden fraudulentamente pagos que deben al gobierno. Las declaraciones falsas para reducir o eludir derechos de aduana son perseguibles en virtud de la FCA.
Los infractores de la FCA están sujetos a severas sanciones, que incluyen la triple indemnización por daños y perjuicios, sanciones civiles y el pago de honorarios de abogados y costas. Por su parte, los denunciantes que lleven a buen puerto casos relacionados con la FCA pueden recibir importantes recompensas, normalmenteentre el 15% y el 30% de los fondos recuperados por el gobierno.
¿Qué señales de alarma deben tener en cuenta los denunciantes de fraude aduanero?
La investigación sobre el OCTG pone de relieve las señales de alarma que los posibles denunciantes de fraude aduanero deben tener en cuenta, entre ellas:
- Transformación menor en terceros países: Las empresas que envían productos casi acabados procedentes de países sujetos a órdenes AD/CVD a terceros países para realizar pequeños pasos de acabado (insuficientes para una "transformación sustancial") antes de la exportación a Estados Unidos.
- Declaraciones falsas del país de origen: tergiversar el verdadero origen de los productos importados en la documentación aduanera de entrada.
- Infravaloración o clasificación errónea: declarar valores artificialmente bajos o clasificaciones arancelarias incorrectas de las mercancías importadas.
- Documentación falsificada: Presentación de documentos de entrada en aduana que han sido modificados o alterados fraudulentamente para inducir a error a la Administración sobre el origen o el valor de la mercancía o el tipo de producto que la compone.
La CBP descubrió estas y otras prácticas en el asunto del OCTG. Los casos de denuncia de fraude aduanero han dado lugar a recuperaciones sustanciales para el gobierno de EE.UU. y recompensas significativas para los denunciantes que los presentaron.
Hable con un abogado especializado en denuncias de fraude aduanero
El fraude aduanero está muy extendido, y los denunciantes son fundamentales para destapar estas tramas. Si tiene pruebas de que una empresa está cometiendo fraude en el transbordo u otras formas de evasión aduanera -incluida la infravaloración, la clasificación errónea, las declaraciones falsas del país de origen u otras prácticas engañosas-, puede estar en condiciones de presentar una denuncia ante la FCA.
Póngase en contacto con el abogado experto en denuncias de fraude aduanero Mark A. Strauss para una consulta gratuita y confidencial para discutir sus derechos bajo la Ley de Reclamaciones Falsas. El privilegio abogado-cliente protege todas las comunicaciones con el Sr. Strauss, y usted no paga honorarios legales a menos que recuperemos una recompensa de denunciante.
