The mission of the U.S. Securities & Exchange Commission (SEC) is twofold – to protect investors and to maintain the integrity of the securities markets. In response to the public outcry over the corporate and financial industry scandals which followed the 2008 Financial Crisis, Congress vastly improved the SEC’s ability to achieve these goals. It authorized, as part of the Dodd-Frank Act, the establishment of the SEC Whistleblower Program. A dedicated whistleblower lawyer can help you take advantage of this program to hold the perpetrators of securities fraud accountable.
美国证券交易委员会举报人计划基础知识
根据美国证券交易委员会举报计划的规则，自愿向美国证券交易委员会提供有关违反美国证券法的 "原始信息"，并导致美国证券交易委员会的执法行动成功，导致超过100万美元的货币制裁的个人，有资格分享回收。特别是，他们可能有权获得所收集的货币制裁的10-30%。
美国证券交易委员会举报线索的提交方式
能够以匿名方式进行
根据美国证券交易委员会检举人计划申请奖励
谁是美国证券交易委员会的检举人？
美国证券交易委员会的举报人通常居住在美国，但不一定是。事实上，美国证券交易委员会已经收到了来自几十个外国的举报人提交的材料，主要包括：澳大利亚、加拿大、中国、智利、德国、印度、俄罗斯、南非和英国。
也没有要求举报人必须是作为举报对象的金融机构、公司或其他被控违法者的内部人员或雇员。虽然通常情况下是这样，但美国证券交易委员会也曾收到过被指控违反证券法的受害者以及与被指控的违法者在同一行业中工作的个人提供的可采取行动的线索。也有一些人通过与违法者的个人关系了解到有关的不当行为，或者仅仅是对该行业有专业了解的人提供的线索。
Fraud is their game.
Integrity is yours.
可构成美国证券交易委员会举报线索基础的违反证券法行为的类型
Corporate Disclosures and Financials
公司披露和财务违规行为涉及的指控是，公司或其他证券发行人向美国证券交易委员会提交的披露或财务报表含有重大的虚假或误导性陈述或遗漏。
Offering Fraud
当一家公司通过含有重大虚假或误导性陈述或遗漏的发行文件提供证券销售时，就会发生发行欺诈。有关的发行可以涉及股权、债务或混合证券。它也可以涉及在美国证券交易委员会注册并在交易所交易的证券，或免于注册并以 "私人配售 "方式出售给认可的或机构投资者的证券。它也可以涉及市政证券，即由州和地方政府及公共机构发行的债务证券。
Market Manipulation
市场操纵是一个包罗万象的术语，包括各种人为地扭曲或操纵某一特定证券或市场的供应或需求的方法，目的是误导投资者。它包括抽水和倾倒（通过虚假或误导性声明夸大公司的股票，然后突然卖出股票），抢夺（卖空目标股票，同时散布关于该公司的虚假谣言），涂抹胶带和相关的清洗交易和匹配订单的做法（协调购买和销售，目的是影响证券的价格或创造需求、交易活动或数量的虚假印象），以及欺骗（交易员下订单，意图在执行前取消订单）。
Insider Trading
内幕交易包括在掌握有关证券、公司或发行人的重大非公开信息的情况下购买或出售证券。大多数内幕交易违法行为是由公司内部人员实施的。然而，任何了解非公开信息的人，如果有法律义务对该信息进行保密，也可能要承担内幕交易责任。这可能包括从他人（倾诉者）那里获得信息的个人（倾诉者）。
Trading & Pricing
交易和定价是指一些非法的交易策略，包括晚间交易（在基金已经宣布其当天的资产净值后记录共同基金的交易），标记收盘（在会议结束前一刻进行交易，以影响收盘价），提前交易（在提前知道客户或其他投资者的订单的情况下提前交易），暗池违规（向投资者误报高频交易者被排除在暗池之外，而事实上他们被允许参与）、放任自流（在现金账户中买入然后卖出头寸，而不先存入必要的资金来结算购买），股票停放（将证券卖给另一家公司的友好交易员，并约定在稍后时间回购该头寸，目的是逃避监管或披露要求，如果该证券仍在卖方的账上，则适用该要求），裸体做空（在不拥有股票或确保其可被借用的情况下卖空），以及搅局（为产生佣金的目的过度交易全权客户账户）。
Violations of the Foreign Corrupt Practices Act (FCPA)
反海外腐败法》（FCPA）一般禁止公司为获得业务而向外国政府官员支付、提供或安排支付贿赂。贿赂不一定是金钱形式，可以是任何有价值的东西。该法规还规定了某些公司会计要求，以防止向审计师、股东和美国证券交易委员会隐瞒违规付款。
Unregistered Offerings
未注册的发行。根据联邦证券法，证券发行和销售必须在美国证券交易委员会登记，除非符合豁免条件。证券法》的D条例中规定了豁免登记的情况。在不符合所有豁免要求和条件的情况下销售未注册的证券，是一种严重的违法行为。
