Gerçekte Çin'de üretilen ve sadece Tayland üzerinden aktarılan ürünler yanlış bir şekilde Tayland menşeli olarak beyan edilmiştir.
ABD Gümrük ve Sınır Koruma ("CBP"), Çin menşeli "petrol ülkesi boru şeklindeki mallar" (veya "OCTG'ler") ithalatında yüz milyonlarca dolarlık antidamping ve telafi edici vergilerden ("AD/CVD'ler") kaçmaya yönelik bir planı çökertti. Ajans tarafından yayınlanan bir karara göre, plan iki gümrük dolandırıcılığı stratejisini içeriyordu: aktarma ve düşük değerleme.
İthalatın AD/CVD'lerden Kaçınmak İçin Aktarılması
CBP, OCTG'lerin - petrol ve gaz sondajı ve üretiminde kullanılan çelik borular ve diğer boru şeklindeki ürünler - ABD'ye ithal edilmeden önce Çin'den Tayland üzerinden aktarıldığını tespit etmiştir. Bununla birlikte, ürünler Tayland'da gümrük amaçları doğrultusunda "menşe ülkelerini" değiştirmek için gereken "önemli dönüşüm" yerine yalnızca "asgari" işleme tabi tutulmuştur.
Bununla birlikte, ABD gümrüklerine girdikten sonra, yanlışlıkla Tayland menşeli olarak beyan edilmiş ve aksi takdirde uygulanacak olan AD/CVD'ler atlatılmıştır.
CBP, Taylandlı ihracatçıların Çin'den neredeyse tamamen imal edilmiş OCTG'ler ithal ettiklerini ve bunları sahte menşe ülke belgeleriyle ABD'li ithalatçılara göndermeden önce küçük son işlem adımları uyguladıklarını ortaya çıkardı.
OCTG İthalatında Düşük Değerleme ve Sahte Belgelendirme
CBP ayrıca bazı ithalatçıların bu ürünleri Amerika Birleşik Devletleri'ne sokarken değerlerini önemli ölçüde düşük beyan ettiklerini tespit etmiştir. Bu ithalatçılar, CBP'ye, asıllarıyla uyuşmayan fiyatlar içeren ticari faturaların kopyalarını sunarak milyonlarca dolarlık ek gümrük vergisini yasadışı bir şekilde atlatmışlardır.
Şema sahte ticari faturalar, Form 7501 giriş özetleri, fabrika sertifikaları, satın alma siparişleri ve diğer kritik belgeleri içeriyordu. Soruşturma sırasında, bazı ithalatçılar talep edilen bilgileri vermeyi reddetmiş veya işlemlere dahil olan diğer taraflarla ilişkileri ve diğer konular hakkında görünüşte yanlış beyanlarda bulunmuşlardır.
Şikayeti CBP'nin soruşturma başlatmasına neden olan ABD OCTG Üreticileri Birliği'ne göre, bu plan 300 milyon dolardan fazla gümrük vergisinin kaçırılmasına neden oldu. Malları ithal eden şirketlere bu meblağlar tahakkuk ettirildi.
Gümrük Dolandırıcılığına Karşı Düdüğü Çalmak
CBP OCTG soruşturmasını kendi yaptırım yetkisi kapsamında yürütmüş olsa da, yasal olarak ödenmesi gereken ithalat vergilerinden kaçınmayı amaçlayan aktarma, menşe ülkenin yanlış beyanı veya düşük değerleme gibi hileli uygulamalar da Yanlış Talepler Yasası adı verilen federal bir yasa kapsamında ihbarcı davalarına temel oluşturabilir.
FCA, qui tam "relators" olarak bilinen dolandırıcılık kanıtı olan kişilerin ABD hükümeti adına dava açarak ihbarcı olmalarına olanak tanır. Tüzük, federal programları dolandıran veya hükümete borçlu oldukları ödemelerden hileli bir şekilde kaçan taraflar için geçerlidir. Gümrük vergilerini azaltmak veya gümrük vergilerinden kaçınmak için yapılan yanlış beyanlar FCA kapsamında dava edilebilir.
FCA'yı ihlal edenler, üç kat tazminat, medeni cezalar ve avukatlık ücret ve masraflarının ödenmesi dahil olmak üzere ağır cezalara tabidir. Bu arada, başarılı FCA davaları açan muhbirler önemli ödülleralabilirler - genelliklehükümet tarafından geri kazanılan fonların %15 ila %30'u arasında.
Gümrük Dolandırıcılığı İhbarcıları Hangi Kırmızı Bayraklara Dikkat Etmelidir?
OCTG soruşturması, potansiyel gümrük dolandırıcılığı ihbarcılarının dikkat etmesi gereken kırmızı bayrakları vurgulamaktadır:
- Üçüncü ülkelerde küçük işlemler: AD/CVD siparişlerine tabi ülkelerden neredeyse bitmiş ürünleri ABD'ye ihraç etmeden önce küçük bitirme adımları ("esaslı dönüşüm" için yetersiz) için üçüncü ülkelere gönderen şirketler.
- Sahte menşe ülke beyanları: ithal edilen ürünlerin gerçek menşeinin gümrük giriş belgelerinde yanlış beyan edilmesi.
- Düşük değerleme veya yanlış sınıflandırma: ithal edilen mallar için yapay olarak düşük değerler veya yanlış tarife sınıflandırmaları beyan edilmesi.
- Tahrif edilmiş belgeler: Ticari malın menşei veya değeri ya da içerdiği ürünün türü konusunda devleti yanıltmak için hileli bir şekilde değiştirilmiş veya tahrif edilmiş gümrük giriş belgelerinin sunulması.
CBP, OCTG meselesinde bu ve diğer uygulamaları ortaya çıkarmıştır. Gümrük dolandırıcılığı ihbar davaları, ABD hükümeti için önemli geri kazanımlar ve bu davaları açan röportörler için önemli ödüller ile sonuçlanmıştır.
Bir Gümrük Dolandırıcılığı İhbar Avukatı ile Konuşun
Gümrük dolandırıcılığı yaygındır ve ihbarcılar bu tür planların ortaya çıkarılmasında kritik öneme sahiptir. Bir şirketin aktarma sahtekarlığı veya düşük değerleme, yanlış sınıflandırma, yanlış menşe ülke beyanları veya diğer aldatıcı uygulamalar da dahil olmak üzere diğer gümrük kaçakçılığı biçimlerini yaptığına dair kanıtınız varsa, başarılı bir FCA ihbar talebinde bulunabilecek bir konumda olabilirsiniz.
Sahte Talepler Yasası kapsamındaki haklarınızı görüşmek üzere ücretsiz ve gizli bir danışma için deneyimli gümrük dolandırıcılığı ihbar avukatı Mark A. Strauss'a ulaşın. Avukat-müvekkil ayrıcalığı Bay Strauss ile olan tüm iletişimleri korur ve bir ihbarcı ödülü almadığımız sürece hiçbir yasal ücret ödemezsiniz.
