向海关申报的进口交易额不到一半。
法庭文件显示，加利福尼亚州一家服装进口商及其高管已与美国政府就他们因多项海关欺诈和逃避进口税指控而被定罪后将被没收的资产达成和解。
2024 年 10 月，经过为期六周的审判，联邦陪审团认定洛杉矶 C'est Toi Jeans 公司及其两名高管犯有欺诈美国海关和边境保护局（CBP）的罪行，他们低估进口服装的价值，以避免支付数百万美元的关税。
低估服装进口
根据庭审中出示的证据，被告通过从海外制造商（主要是中国制造商）购买服装，然后提交虚假的海关入境文件，大幅低报进口价值，蓄意逃避关税。 这就以欺诈手段减少了支付的进口关税。
联邦检察官提供的证据显示，被告发送了数百笔电汇，总额超过 1 亿美元，用于向海外供应商支付服装款，但在海关入境文件（包括7501 表海关入境摘要和商业发票）中故意低估了这些货物的价值。
陪审团认定三名被告犯有与该计划有关的多项罪行，包括输入虚假分类货物、通过虚假陈述入境以及通过海关传递虚假和欺诈性文件。
未付关税超过 840 万美元
欺诈规模惊人。根据法庭文件，这些进口商品的价值被低估了 5100 多万美元，导致未向海关及边境保护局缴纳约 840 万美元的关税。
此案源于 "时尚警察行动"（Operation Fashion Police），在该行动中，执法部门于 2014 年执行了数十项搜查令，以调查洛杉矶时尚区企业的洗钱和其他犯罪活动。检察官称，即使在当局对公司设施执行搜查令后，低估价值的计划仍在继续。
政府一直在争取通过资产没收来收回被告未支付的进口关税。检察官最近通知法庭，他们已就资产没收索赔达成和解。尽管如此，被定罪的 C'est Toi Jeans 公司高管还可能面临联邦监禁。
海关估价过低、举报人和虚假索赔法
虽然美国对 C'est Toi Jeans 案提起了刑事诉讼，但根据《虚假索赔法》（FCA），海关欺诈也是可以起诉的。FCA 允许知晓针对政府的欺诈行为的个人代表政府提起诉讼，从而成为举报人--也被称为qui tam"举报人"。
成功提起 FCA 案件的举报人有权分享政府的追偿，通常可获得被告支付金额的 15% 到 30%。 由于 FCA 规定损害赔偿为 "三倍"（三重），而且政府还有权追回对违法者的处罚，因此追回的金额可能非常可观。 例如，C'est Toi Jeans 案中未支付的 840 万美元税款若能追回，根据 FCA 法，将有可能转化为超过 2500 万美元的损害赔偿，举报人可获得高达 750 万美元的奖励。
海关欺诈每年给美国政府造成数十亿美元的收入损失。 它还造成了不公平的竞争环境，使诚实的企业更难参与竞争。 海关欺诈举报案件为举报人带来了可观的回报。 公平竞争法》也有强有力的反报复条款保护举报人。
如何成为优秀的海关欺诈举报人？
作为一家专注于贸易相关案件的举报人律师事务所，我们发现最有效的海关欺诈举报人：
- 在进口商的物流、财务、会计、合规或销售部门工作过，对该计划有第一手的内部知识。
- 可以识别低估、错误分类或以其他方式错误申报的货物。
- 可以获得显示欺诈行为的文件，包括电子邮件、内部通信或其他显示欺诈意图的文件。
然而，竞争对手、顾问、行业分析师或其他不为骗税的进口商工作的人也可以依靠他们的专业知识、渠道检查、供应商投标和公开来源数据提起海关欺诈举报人诉讼。 海关欺诈举报人律师马克-A-斯特劳斯（Mark A. Strauss）在处理这些调查和组建令人信服的案件方面经验丰富。
如果您有关于海关欺诈的信息，并希望讨论您作为《虚假索赔法》（False Claims Act）举报人的潜在权利，请立即致电海关欺诈举报人律师马克-A-施特劳斯（Mark A. Strauss）。 您与 Strauss 先生之间的所有通信都受到律师-当事人保密特权的保护，除非我们为举报人追回奖金，否则您无需支付任何法律费用。
