Menos de metade do valor transacional das importações foi declarado às autoridades aduaneiras.
Um importador de vestuário da Califórnia e os seus principais executivos chegaram a uma proposta de acordo com o governo dos Estados Unidos relativamente aos bens que irão perder na sequência das suas condenações por múltiplas acusações de fraude aduaneira e evasão aos direitos de importação, segundo os registos do tribunal.
Em outubro de 2024, após um julgamento de seis semanas, um júri federal considerou a C'est Toi Jeans, Inc., de Los Angeles, e dois dos seus principais executivos culpados de um esquema para defraudar a Alfândega e a Proteção das Fronteiras dos EUA (CBP), subvalorizando o vestuário importado para evitar o pagamento de milhões de dólares em direitos aduaneiros.
Subvalorização das importações de vestuário
De acordo com as provas apresentadas no julgamento, os arguidos evadiram deliberadamente os direitos aduaneiros e as taxas alfandegárias comprando vestuário a fabricantes estrangeiros, principalmente na China, e apresentando depois documentos falsos de entrada na alfândega que subestimavam significativamente o valor das importações. Este facto reduzia de forma fraudulenta os montantes pagos em direitos de importação.
Os procuradores federais apresentaram provas de que os arguidos enviaram centenas de transferências electrónicas, num total de mais de 100 milhões de dólares, para pagar vestuário a fornecedores estrangeiros, mas subvalorizaram deliberadamente essas mercadorias na documentação de entrada na alfândega, incluindo resumos de entrada na alfândega do Formulário 7501 e facturas comerciais.
O júri considerou os três arguidos culpados de várias acusações relacionadas com o esquema, incluindo a entrada de mercadorias falsamente classificadas, a entrada através de falsas declarações e a passagem de documentos falsos e fraudulentos nas alfândegas.
Direitos aduaneiros não pagos no valor de mais de 8,4 milhões de dólares
A escala da fraude foi notável. De acordo com os documentos do tribunal, as importações foram subavaliadas em mais de 51 milhões de dólares, o que resultou em cerca de 8,4 milhões de dólares em tarifas e direitos não pagos devidos ao CBP.
O caso teve origem na Operação Fashion Police, na qual, em 2014, as autoridades policiais executaram dezenas de mandados de busca para investigar lavagem de dinheiro e outros crimes em empresas do Fashion District de Los Angeles. Os procuradores afirmaram que o esquema de subavaliação continuou mesmo depois de as autoridades terem executado mandados de busca nas instalações da empresa.
O governo tinha lutado para recuperar os direitos de importação não pagos contra os arguidos através do confisco de bens. Os procuradores informaram recentemente o tribunal de que tinham chegado a uma proposta de acordo sobre as suas reivindicações de confisco de bens. No entanto, os executivos da C'est Toi Jeans condenados enfrentam também potenciais penas de prisão federais.
Subavaliação aduaneira, denunciantes e a Lei das Alegações Falsas
Embora os EUA tenham processado criminalmente o caso C'est Toi Jeans, a fraude aduaneira também é passível de ação ao abrigo do False Claims Act (FCA). A FCA permite que indivíduos privados com conhecimento de fraude contra o governo intentem acções judiciais em nome do governo, tornando-se assim denunciantes - também conhecidos como "denunciantes" qui tam.
Os denunciantes que apresentem casos de FCA bem sucedidos têm direito a partilhar a recuperação do governo, recebendo normalmente entre 15% e 30% do que os arguidos pagam. Estas recuperações podem ser substanciais porque os danos são "triplicados" ao abrigo da FCA e o governo também tem direito a recuperar as penalizações contra o infrator. Por exemplo, se fossem recuperados, os 8,4 milhões de dólares em direitos não pagos no caso C'est Toi Jeans traduzir-se-iam potencialmente em mais de 25 milhões de dólares em indemnizações ao abrigo da FCA, com uma recompensa para o denunciante de até 7,5 milhões de dólares.
A fraude aduaneira custa ao governo dos EUA milhares de milhões de dólares por ano em receitas perdidas. Também resulta num campo de jogo injusto, dificultando a concorrência das empresas honestas. Os casos de denúncia de fraude aduaneira resultaram em recompensas significativas para o denunciante. A FCA tem também fortes disposições anti-retaliação que protegem os denunciantes.
O que é que faz um bom denunciante de fraudes aduaneiras?
Como escritório de advocacia especializado em casos relacionados ao comércio, descobrimos que os denunciantes mais eficazes de fraudes alfandegárias:
- Possuir um conhecimento em primeira mão e interno do regime, por ter trabalhado em logística, finanças, contabilidade, conformidade ou vendas do importador.
- Pode identificar as remessas subvalorizadas, mal classificadas ou declaradas incorretamente.
- Ter acesso a documentação que comprove a fraude, incluindo mensagens de correio eletrónico, comunicações internas ou outros documentos que demonstrem a intenção de defraudar.
No entanto, os concorrentes, consultores, analistas da indústria ou outras pessoas que não trabalhem para o importador que está a fazer batota com os seus direitos também podem apresentar processos de denúncia de fraude aduaneira, baseando-se nos seus conhecimentos especializados, verificações de canais, propostas de fornecedores e dados de fonte aberta. O advogado Mark A. Strauss, especialista em denúncias de fraude aduaneira, tem uma vasta experiência no tratamento dessas investigações e na elaboração de casos convincentes.
Se tiver informações sobre fraude aduaneira e quiser discutir os seus potenciais direitos como denunciante ao abrigo da Lei das Reivindicações Falsas, não hesite em contactar o advogado Mark A. Strauss, especialista em denúncias de fraude aduaneira. O privilégio advogado-cliente protege todas as comunicações com o Sr. Strauss, e o cliente não paga quaisquer honorários legais, a menos que recuperemos uma recompensa por denúncia.
