International Vitamin Corp. 被指控违反了《虚假索赔法》，将从中国进口的商品错误地归类为 "免税商品"。
国际维生素公司（International Vitamin Corp.）是一家专卖店品牌维生素和补充剂的生产商，该公司被指控违反了《虚假索赔法》（False Claims Act），故意逃避从中国进口的关税，国际维生素公司已同意支付 2280 万美元，以解决这一指控。
据美国司法部称，IVC 将进口原料和散装维生素错误地归类为免税品，而实际上这些货物需要缴纳大量关税。
IVC 的一名前财务分析师根据《虚假索赔法》提起了虚假索赔诉讼，揭发了 IVC 逃避进口税的行为。他从美国政府介入该虚假申报案件后达成的和解中获得了 450 万美元的举报人赔偿金。
使用错误的 HTS 分类
总部位于加利福尼亚州的 IVC 为沃尔玛、沃尔格林、GNC、山姆会员店和好市多等知名零售商生产商店品牌产品。该公司从中国进口原料、散装维生素和补充剂。
根据与司法部达成的和解协议，IVC承认在知情的情况下向其报关行提供了错误的关税分类信息。具体地说，该公司谎称其某些进口商品被正确归入免税的美国协调关税表税目，而实际上这些商品属于应课税的税目。
中间商在 IVC 的海关入境文件中使用了错误的 HTS 分类，导致数百万美元的关税未付。
政府称，IVC 在被明确告知错误的 HTS 分类后仍继续使用。
具体而言，IVC 聘请的一家外部咨询公司在审查其报关做法时告诉它，它为一百多种产品申报的商品名称分类不准确。尽管如此，据称 IVC 并未将这些不准确的情况通知海关及边境保护局，也未按要求支付过去货物所欠的关税。据称，IVC 也没有立即改变做法，开始申报正确的 HTS 分类。
相反，IVC 管理层压制了顾问的调查结果，据政府的《虚假索赔法》投诉称，一名高管建议员工将顾问的报告 "放在 DL 上"，另一名高管则敦促 "销毁 "该报告。
逃避进口税与《虚假索赔法
进口商有义务采取合理的谨慎措施，确保其在CBP 7501 表格《入境摘要》中申报的价格、HTS 分类、原产国和其他信息在其所知范围内是真实和准确的。此外，他们还有义务 "立即 "向海关及边境保护局提供其后获得的任何与先前海关申报相矛盾的信息。政府声称，IVC 违反了这些要求。
欺诈性逃避关税是一种严重的违法行为，违反了《虚假索赔法》，该法对故意少付或多付美国政府或其机构费用的当事人规定了巨额赔偿责任。根据该法的Qui tam 条款，被称为举报人或关系人的私人当事方有权代表政府起诉违法者并分享收益。虚假索赔法》的举报人一般可获得追回款项的 15-30% 作为奖励。
进口关税是美国政府收入的重要来源，仅次于个人和企业所得税。因此，打击海关欺诈是司法部的首要任务。
美国政府依靠进口商正确申报进口商品、准确报告和支付所欠关税。由于资源有限，海关总署只能检查一小部分海关入境货物。因此，海关入境程序的自我报告性质为欺诈提供了大量机会。
除了根据《商品名称及编码税则》对货物进行错误分类外，进口商还通过低估进口货物的价值、伪造原产国或以其他方式向海关及边境保护局提供不准确的信息来逃避关税。
海关欺诈不仅欺骗了美国纳税人，而且构成了对守法进口商的不公平竞争。据认为，这种现象十分猖獗，尤其是针对中国制造的商品。根据 "301 条款"，美国政府对多种中国制造的商品征收高达 25% 的额外关税。许多进口商非法规避这些关税。
海关欺诈举报人通常是进口商的雇员，在采购、物流、采购或财务部门工作，他们不一定是美国公民，甚至不一定住在美国。
欺诈是他们的游戏。
诚信是你的。
与海关欺诈举报人律师交谈
如果您知道有海关欺诈行为，请务必与在处理此类事务方面经验丰富的律师联系。请联系海关欺诈举报人律师Mark A. Strauss 进行免费咨询。所有沟通内容均保密，并受律师-当事人保密特权的保护。
虽然打击海关欺诈是司法部的一项优先工作，但举报人需要提起Qui tam诉讼才有资格获得《虚假索赔法》的举报人奖励。通过机构热线举报欺诈行为是不够的。
