Công ty International Vitamin Corp. bị cáo buộc đã vi phạm Đạo luật khiếu nại gian dối khi phân loại sai hàng nhập khẩu từ Trung Quốc là “miễn thuế”.
International Vitamin Corp., một nhà sản xuất vitamin và thực phẩm bổ sung mang nhãn hiệu cửa hàng, đã đồng ý trả 22,8 triệu đô la để giải quyết cáo buộc công ty này đã vi phạm Đạo luật khiếu nại sai trái bằng cách cố tình trốn thuế hải quan đối với hàng nhập khẩu từ Trung Quốc.
Theo Bộ Tư pháp Hoa Kỳ, IVC đã phân loại nhầm hàng nhập khẩu nguyên liệu thô và vitamin số lượng lớn là hàng miễn thuế trong khi trên thực tế, những mặt hàng đó phải chịu mức thuế hải quan đáng kể.
Một cựu chuyên gia phân tích tài chính của IVC đã tiết lộ hành vi trốn thuế nhập khẩu của IVC bằng cách đệ đơn kiện qui tam theo Đạo luật Khiếu nại Sai trái. Ông đã nhận được khoản tiền thưởng 4,5 triệu đô la cho người tố giác từ thỏa thuận giải quyết, được chính phủ Hoa Kỳ đưa ra sau khi can thiệp vào vụ kiện qui tam .
Sử dụng Phân loại HTS Sai lầm
IVC có trụ sở chính tại California sản xuất các sản phẩm mang nhãn hiệu cửa hàng cho các nhà bán lẻ nổi tiếng bao gồm Walmart, Walgreens, GNC, Sam's Club và Costco. Công ty nhập khẩu nguyên liệu thô và vitamin và thực phẩm bổ sung số lượng lớn từ Trung Quốc.
Theo thỏa thuận với Bộ Tư pháp, IVC thừa nhận đã cố tình cung cấp cho công ty môi giới hải quan của mình thông tin phân loại thuế quan sai. Cụ thể, công ty đã khai man rằng một số mặt hàng nhập khẩu của mình được phân loại đúng theo các tiêu đề Biểu thuế quan hài hòa của Hoa Kỳ miễn thuế, trong khi thực tế, chúng thuộc các tiêu đề phải chịu thuế.
Người môi giới đã sử dụng phân loại HTS sai trong các chứng từ nhập cảnh hải quan của IVC, dẫn đến hàng triệu đô la tiền thuế chưa nộp.
Chính phủ cáo buộc rằng IVC vẫn tiếp tục sử dụng các phân loại HTS sai lầm ngay cả sau khi đã được thông báo rõ ràng rằng chúng sai.
Cụ thể, một công ty tư vấn bên ngoài mà IVC thuê để xem xét các hoạt động nhập cảnh hải quan đã nói với công ty rằng các phân loại HTS mà công ty khai báo cho hơn một trăm sản phẩm là không chính xác. Tuy nhiên, IVC bị cáo buộc đã không thông báo cho CBP về những thông tin không chính xác hoặc không trả thuế cho các lô hàng trước đây của công ty theo yêu cầu. IVC cũng không ngay lập tức thay đổi các hoạt động của mình để bắt đầu khai báo các phân loại HTS chính xác.
Thay vào đó, ban quản lý IVC đã che giấu những phát hiện của chuyên gia tư vấn, với một giám đốc điều hành được cho là đã khuyên nhân viên giữ báo cáo của chuyên gia tư vấn "trên DL" và một người khác thúc giục "hủy bỏ" báo cáo đó, theo đơn khiếu nại về Đạo luật khiếu nại sai trái của chính phủ.
Trốn thuế nhập khẩu và Đạo luật khiếu nại gian dối
Người nhập khẩu có nghĩa vụ phải sử dụng sự cẩn trọng hợp lý để đảm bảo rằng giá cả, phân loại HTS, quốc gia xuất xứ và các thông tin khác mà họ khai báo trên Bản tóm tắt mục nhập Mẫu 7501 của CBP là đúng và chính xác theo hiểu biết tốt nhất của họ. Họ cũng có nghĩa vụ liên tục phải "ngay lập tức" cung cấp cho CBP bất kỳ thông tin nào thu được sau đó mà mâu thuẫn với các tờ khai hải quan trước đó. IVC đã vi phạm các yêu cầu này, chính phủ cáo buộc.
Trốn thuế hải quan một cách gian lận là một hành vi phạm tội nghiêm trọng và vi phạm Đạo luật Khiếu nại Sai trái, đạo luật này áp đặt các nghĩa vụ pháp lý đáng kể đối với các bên cố tình trả thiếu hoặc tính phí quá cao cho chính phủ Hoa Kỳ hoặc các cơ quan của chính phủ. Theo các điều khoản qui tam của luật, các bên tư nhân được gọi là người tố giác hoặc người tường trình có quyền kiện những người vi phạm thay mặt cho chính phủ và chia sẻ số tiền thu được. Những người tố giác theo Đạo luật Khiếu nại Sai trái thường nhận được 15-30% số tiền thu hồi được làm phần thưởng.
Thuế nhập khẩu và thuế là nguồn thu nhập quan trọng của chính phủ Hoa Kỳ—chỉ đứng sau thuế thu nhập cá nhân và doanh nghiệp. Do đó, việc trấn áp gian lận hải quan là ưu tiên của Bộ Tư pháp.
Chính phủ Hoa Kỳ dựa vào các nhà nhập khẩu để khai báo chính xác hàng nhập khẩu của họ và báo cáo và thanh toán chính xác các khoản thuế mà họ nợ. Với nguồn lực hạn chế, CPB chỉ có thể kiểm tra một tỷ lệ nhỏ các mục nhập hải quan. Bản chất tự báo cáo của quy trình nhập hải quan do đó tạo ra nhiều cơ hội cho gian lận.
Ngoài việc phân loại sai hàng hóa theo HTS, các nhà nhập khẩu còn trốn thuế bằng cách định giá thấp hàng nhập khẩu, làm giả quốc gia xuất xứ hoặc cung cấp thông tin không chính xác cho CBP.
Gian lận hải quan không chỉ lừa đảo người nộp thuế Hoa Kỳ mà còn tạo ra sự cạnh tranh không lành mạnh đối với những nhà nhập khẩu tuân thủ luật pháp. Người ta cho rằng tình trạng này đang lan tràn, đặc biệt là đối với hàng hóa sản xuất tại Trung Quốc. Theo Mục 301, chính phủ Hoa Kỳ đã áp dụng mức thuế bổ sung lên tới 25% đối với nhiều loại hàng hóa do Trung Quốc sản xuất. Nhiều nhà nhập khẩu đã lách luật thuế này một cách bất hợp pháp.
Người tố giác gian lận hải quan - thường là nhân viên của các nhà nhập khẩu, làm việc trong bộ phận tìm nguồn cung ứng, hậu cần, mua sắm hoặc tài chính - không cần phải là công dân Hoa Kỳ hoặc thậm chí không cần phải sống tại Hoa Kỳ.
Lừa đảo là trò chơi của họ.
Sự chính trực là của bạn.
Gọi hoặc nhắn tin ngay
Không thu phí trừ khi chúng tôi thắng!
Nói chuyện với Luật sư tố giác gian lận hải quan
Nếu bạn có hiểu biết về gian lận hải quan, điều quan trọng là phải nói chuyện với một luật sư có kinh nghiệm trong việc xử lý những vấn đề này. Liên hệ với luật sư tố giác gian lận hải quan Mark A. Strauss để được tư vấn miễn phí. Mọi thông tin liên lạc đều được bảo mật và tuân theo đặc quyền luật sư-khách hàng.
Trong khi chống gian lận hải quan là ưu tiên của Bộ Tư pháp, người tố giác cần phải nộp đơn kiện qui tam để đủ điều kiện nhận giải thưởng tố giác theo Đạo luật khiếu nại gian lận. Báo cáo gian lận thông qua đường dây nóng của cơ quan là không đủ.
