International Vitamin Corp. şirketinin Çin'den yapılan ithalatları "gümrüksüz" olarak yanlış sınıflandırarak Yanlış Talepler Yasasını ihlal ettiği iddia edildi.
Mağaza markalı vitamin ve takviye ürünleri üreticisi International Vitamin Corp. Çin'den yapılan ithalatlarda gümrük vergilerini bilerek kaçırarak Yanlış Talepler Yasasını ihlal ettiği iddialarını çözmek için 22,8 milyon dolar ödemeyi kabul etti.
ABD Adalet Bakanlığı'na göre, IVC hammadde ve dökme vitamin ithalatını, aslında bu mallar önemli gümrük vergilerine tabi olduğu halde, gümrüksüz olarak yanlış sınıflandırmıştır.
Eski bir IVC mali analisti, Sahte Talepler Yasası kapsamında bir qui tam davası açarak IVC'nin ithalat vergisi kaçakçılığını ortaya çıkardı. ABD hükümetinin qui tam davasına müdahil olmasının ardından varılan uzlaşmadan 4,5 milyon dolarlık bir ihbarcı ödülü aldı.
Hatalı HTS Sınıflandırmalarının Kullanımı
Kaliforniya merkezli IVC, Walmart, Walgreens, GNC, Sam's Club ve Costco gibi tanınmış perakendeciler için mağaza markalı ürünler üretmektedir. Çin'den ham maddeler ve dökme vitaminler ve takviyeler ithal etmektedir.
IVC, Adalet Bakanlığı ile yaptığı anlaşma kapsamında, gümrük komisyoncusuna bilerek hatalı tarife sınıflandırma bilgileri verdiğini kabul etti. Şirket, özellikle, bazı ithalatlarının gümrüksüz ABD Uyumlaştırılmış Tarife C etveli başlıkları altında uygun şekilde sınıflandırıldığını, oysa bunların aslında gümrük vergisine tabi başlıklar altında yer aldığını yanlış bir şekilde iddia etmiştir.
Hatalı HTS sınıflandırmaları IVC'nin gümrük giriş belgelerinde komisyoncu tarafından kullanıldı ve milyonlarca dolar ödenmemiş vergiye neden oldu.
Hükümetin iddiasına göre IVC, yanlış oldukları açıkça bildirildikten sonra bile hatalı HTS sınıflandırmalarını kullanmaya devam etti.
Özellikle, IVC'nin gümrük giriş uygulamalarını gözden geçirmesi için dışarıdan tuttuğu bir danışmanlık firması, yüzden fazla ürün için beyan ettiği HTS sınıflandırmalarının yanlış olduğunu söyledi. Buna rağmen IVC'nin CBP'yi yanlışlıklardan haberdar etmediği veya geçmiş sevkiyatları için ödenmesi gereken vergileri gerektiği gibi ödemediği iddia ediliyor. İddiaya göre IVC, doğru HTS sınıflandırmalarını beyan etmeye başlamak için uygulamalarını derhal değiştirmedi.
Bunun yerine, IVC yönetimi danışmanın bulgularını bastırdı; hükümetin Sahte Talepler Yasası şikayetine göre, bir yöneticinin personele danışmanın raporunu "gizli" tutmalarını tavsiye ettiği ve bir diğerinin de "imha edilmesini" istediği iddia edildi.
İthalat Vergisi Kaçakçılığı ve Yanlış Talepler Yasası
İthalatçılar, CBP Form 7501 Giriş Özetlerinde beyan ettikleri fiyatların, HTS sınıflandırmalarının, menşe ülkelerin ve diğer bilgilerin bildikleri kadarıyla doğru ve gerçek olmasını sağlamak için makul özeni göstermekle yükümlüdürler. Ayrıca, önceki gümrük beyanlarıyla çelişen ve sonradan elde edilen her türlü bilgiyi CBP'ye "derhal" sağlama yükümlülükleri de devam etmektedir. Hükümet, IVC'nin bu gereklilikleri ihlal ettiğini iddia etti.
Gümrük vergilerini hileli bir şekilde kaçırmak ciddi bir suçtur ve ABD hükümetine veya kurumlarına bilerek eksik veya fazla ödeme yapan taraflara önemli yükümlülükler getiren Sahte Talepler Yasasını ihlal eder. Tüzüğün qui tam hükümleri uyarınca, ihbarcı veya rölatör olarak bilinen özel taraflar, hükümet adına ihlalcileri dava etme ve gelirleri paylaşma hakkına sahiptir. Yanlış Talepler Yasası ihbarcıları genellikle geri kazanımın %15-30'unu ödül olarak alırlar.
İthalat tarifeleri ve vergileri ABD hükümeti için önemli bir gelir kaynağıdır - bireysel ve kurumsal gelir vergilerinden sonra ikinci sırada yer almaktadır. Bu nedenle gümrük dolandırıcılığının önlenmesi Adalet Bakanlığı'nın önceliklerinden biridir.
ABD hükümeti, ithalatçıların ithalatlarını doğru bir şekilde beyan etmelerine ve borçlu oldukları vergileri doğru bir şekilde bildirip ödemelerine güvenmektedir. Sınırlı kaynaklara sahip olan CPB, gümrük girişlerinin yalnızca küçük bir yüzdesini denetleyebilmektedir. Gümrük giriş sürecinin kendi kendini raporlama niteliği bu nedenle dolandırıcılık için geniş bir fırsat sunmaktadır.
İthalatçılar, malları HTS kapsamında yanlış sınıflandırmanın yanı sıra, ithalatlarına düşük değer biçerek, menşe ülkesini tahrif ederek veya CBP'ye başka bir şekilde yanlış bilgi vererek vergi kaçırmaktadır.
Gümrük sahtekarlığı sadece Amerikan vergi mükelleflerini dolandırmakla kalmaz, aynı zamanda yasalara saygılı ithalatçılara karşı haksız rekabet oluşturur. Özellikle Çin'de üretilen mallarla ilgili olarak yaygın olduğu düşünülmektedir. Bölüm 301 kapsamında ABD hükümeti Çin'de üretilen çok çeşitli mallara %25'e varan ek gümrük vergileri getirmiştir. Birçok ithalatçı bu tarifeleri hukuka aykırı bir şekilde aşmaktadır.
Sıklıkla ithalatçıların çalışanları olan ve tedarik, lojistik, satın alma veya finans alanlarında çalışan gümrük dolandırıcılığı ihbarcılarının ABD vatandaşı olması veya hatta ABD'de yaşaması gerekmez.
Dolandırıcılık onların oyunu.
Dürüstlük ise sizin.
Şimdi Arayın veya Mesaj Atın
Kazanmadığımız Sürece Ücret Yok!
Bir Gümrük Dolandırıcılığı İhbar Avukatı ile Konuşun
Gümrük dolandırıcılığı hakkında bilginiz varsa, bu konularda deneyimli bir avukatla konuşmanız önemlidir. Ücretsiz danışmanlık için gümrük dolandırıcılığı ihbar avukatı Mark A. Strauss ile iletişime geçin. Tüm iletişimler gizlidir ve avukat-müvekkil gizliliğine tabidir.
Gümrük dolandırıcılığıyla mücadele Adalet Bakanlığı'nın önceliği olsa da, ihbarcıların Yanlış Talepler Yasası ihbarcı ödülüne hak kazanabilmeleri için qui tam davaları açmaları gerekmektedir. Dolandırıcılığın bir kurum yardım hattı aracılığıyla bildirilmesi yeterli değildir.
