Vergi kaçakçılığı Amerika Birleşik Devletleri'nde büyük bir sorundur. Her yıl ödenmesi gereken vergi tutarının %15'inin ödenmediği tahmin edilmektedir. Kaybedilen meblağlar, yıllık federal bütçe açığının yaklaşık dörtte üçüne eşdeğerdir. Vergi kaçakçıları sadece IRS'yi, federal ve eyalet hükümetlerini kandırmakla kalmıyor. Aynı zamanda vergi yasalarına ve yönetmeliklerine uyan ve borçlarını dürüstçe ödeyen yurttaşlarından da çalmaktadırlar.
IRS İhbar Programı
IRS Whistleblower programı, vergi kanunu ihlalleri ve eksik ödemelerle ilgili ihbar veya raporlar için IRS'nin topladığı tutarın %15 ila %30'u arasında ödüller sunmaktadır. Önemli olarak, program hedeflenen vergi mükellefinin kasıtlı veya isteyerek eksik ödeme yapmasını gerektirmez. Bunun yerine, masum bir hatadan veya yanlış bir yasal yorumdan kaynaklanan bir eksik ödemenin bildirilmesi yeterlidir. Ancak ödüle hak kazanabilmek için eksik ödeme tutarının 2 milyon dolardan fazla olması gerekmektedir ki bu da faiz, cezalar, adli para cezaları ve adli para cezalarını içeren ve hızla önemli meblağlara ulaşabilen bir eşiktir.
Vergi dolandırıcılığı ihbarcılarının ABD vatandaşı olması gerekmez. Aslında, IRS'ye yapılan ihbarların önemli bir kısmı yabancı ülkelerde bulunan ihbarcılardan gelmektedir.
Vergi ihbar başvuruları yağıyor. 2019 yılında IRS Whistleblower Ofisi, ihbarcılara toplam 120 milyon dolardan fazla 181 ödül verdi.
New York Sahte İddialar Yasası Kapsamında Vergi Dolandırıcılığı Qui Tam Davaları
Birçok eyaletin, devlete, yerel alt birimlerine ve kamu yetkililerine karşı dolandırıcılığı ortaya çıkaran qui tam ihbarcılarını ödüllendirmek için tasarlanmış kendi Sahte Talepler Yasası versiyonları vardır.
New York Eyaleti'nin Yanlış Talepler Yasası, ihbarcılara vergi dolandırıcılığı ile ilgili iddialarda bulunma yetkisi vermesi bakımından benzersizdir. İhbarcılar toplanan tutarların %15 ila %30'unu alabilmektedir. Ve bu yasa sadece New York eyaleti ve yerel gelir vergilerinin ödenmemesi için değil, aynı zamanda önemli ölçüde satış vergileri için de geçerlidir.
Aslında, tarihteki en büyük eyalet yanlış iddialar yasası anlaşmalarından birinde, New York Eyaleti'nin Sprint Corp. aleyhine kablosuz arama planlarıyla ilgili olarak yeterli eyalet ve yerel vergileri toplamadığı ve havale etmediği için açtığı bir dava söz konusuydu. Sprint uzlaşma için 330 milyon dolar ödemiştir. Qui tam davasını açan ihbarcı 62.7 milyon dolar ödül aldı.
Özellikle, New York Eyaleti Yanlış Talepler Yasası, eksik ödeme kasıtsız olsa bile geçerli olan IRS Whistleblower programından farklı olarak, hedeflenen vergi mükellefinin bilgi sahibi olmasını gerektirir. Bununla birlikte, tüzük kapsamındaki bilgi, sadece fiili bilgiyi değil, aynı zamanda bilginin doğruluğu veya yanlışlığı konusunda dikkatsizlik ve "kasıtlı cehaleti" de içerecek şekilde geniş bir şekilde tanımlanmıştır.
Dolandırıcılık onların oyunu.
Dürüstlük ise sizin.
Şimdi Arayın veya Mesaj Atın
Kazanmadığımız Sürece Ücret Yok!
Vergi Kaçakçılığının Yaygın Yöntemleri
Vergi kaçırma planlarının çoğu serbest meslek sahipleri ve küçük işletmeler tarafından gerçekleştirilmektedir. Yaygın vergi kaçırma uygulamaları şunlardır:
- Birden fazla kitap setini muhafaza etmek.
- Sahte beyanname vermek.
- Çok devletli işletmelerin gelir veya makbuzlarının yanlış tahsis edilmesi veya yanlış paylaştırılması.
- Defter tutma veya muhasebe kayıtlarını tahrif etmek veya değiştirmek.
- Kurumsal fonları veya gelirleri kişisel harcamalara yönlendirmek.
- Maaş veya diğer tazminat adı altında ana hissedarlara orantısız düzeyde gelir ödenmesi.
- Geliri gizlemek, saklamak veya eksik bildirmek.
- Kesintilerin olduğundan fazla gösterilmesi
- Varlıkları saklamak, işlemleri gizlemek veya kara para aklamak için offshore veya yabancı hesapların kullanılması.
- Kişisel harcamaların iş harcaması olarak yanlış sınıflandırılması
- Varlıkların veya mülk sahipliğinin gizlenmesi veya saklanması.
- Kesilen bordro vergilerinin saptırılması.
- Komisyon, geri ödeme niyeti olmaksızın verilen krediler veya zimmete geçirme gelirleri şeklinde alınan fonların gelir olarak bildirilmemesi.
Önemli bir vergi eksik ödemesi veya dolandırıcılığı hakkında bilginiz varsa, özel bir ihbarcı avukatla ücretsiz ve gizli bir danışma için bize ulaşın.
Ücretsiz Danışmanlık
Kazanmadığımız Sürece Ücret Yok!
Şimdi Arayın veya Mesaj Atın
Uygulamalar
Whistleblower Uygulamaları
- Yanlış Talepler Yasası/Destekçi Davaları
- İthalat Vergisi Kaçakçılığı ve Gümrük Dolandırıcılığı
- COVID-19 Yardım Dolandırıcılığı
- Sağlık Hizmetlerinde Dolandırıcılık
- Devlet İhale ve Tedarik Dolandırıcılığı
- Hibe Dolandırıcılığı
- Federal Kredi Yardımı Dolandırıcılığı
- Menkul Kıymetler Kanunu İhlalleri ve SEC İhbar Programı
- Vergi Dolandırıcılığı & IRS ve New York Eyaleti İhbar Programları
- Eyalet Yanlış Talep Yasaları
