İthalatçının Çin malı çelik tel askıların "menşe ülkesini" yanlış beyan ederek antidamping vergilerini deldiği iddia edildi
ABD hükümeti, Çin'den çelik tel askı ithal eden bir ithalatçının, bu ürünleri üçüncü ülkeler üzerinden "aktararak" ve "menşe ülkelerini" yanlış beyan ederek antidamping vergilerinin ödenmesini hileli bir şekilde engellediğini iddia etti.
ABD Adalet Bakanlığı tarafından yapılan bir şikayete göre, CEK Group, LLC Çin malı çelik tel askıları Tayland, Malezya ve Hindistan'a gönderdikten sonra tekrar ABD'ye sevk etti.
ABD'nin iddiasına göre, daha sonra bu ürünleri ABD gümrüklerinden geçirirken "menşe ülkelerini" Çin yerine Tayland, Malezya veya Hindistan olarak yanlış beyan etti.
Bu şekilde, Çin malı tel askılara uygulanan %187 oranındaki antidamping vergisini ödemekten kaçındığı iddia edilmektedir.
CEK'in ayrıca, görünüşe göre CEK'in işin içinde olduğu gerçeğini gizlemek için, yanlış beyan edilen malların bazılarının sahibi tarafından kontrol edilen paravan şirketler tarafından ithal edilmesine neden olduğu iddia edilmektedir.
Ayrıca, CEK'in bazı sevkiyatları yanlış ABD Uyumlaştırılmış Tarife Cetveli kodları altında yanlış sınıflandırdığı ve bunun da başka ödenmemiş gümrük vergilerine yol açtığı iddia edilmektedir.
İthalatın ardından tel askılar ülke genelindeki kuru temizleme işletmelerinde kullanılmaya başlandı.
Hükümet, CEK'ten 4 milyon dolardan fazla gümrük vergisi ve 12 milyon dolar ceza tahsil edilmesini talep ediyor.
Aktarma ve "menşe ülke" dolandırıcılığı
Gümrük vergileri ve tarifelerin oranları, bir ürünün imal edildiği, üretildiği veya yetiştirildiği yer olan "menşe ülke" veya "COO" ya bağlı olarak büyük ölçüde değişebilir. COO, ithalatçının CBP Form 7501 gümrük giriş özetinde veya "gümrük beyannamesinde" beyan edilmelidir.
"Aktarma", ithalatçının "menşe ülkesini" yanlış beyan etmesi ve böylece yasal olarak ödenmesi gereken gümrük vergileri veya tarifelerden kaçınması için bahane olarak malların ABD'ye ithal edilmeden önce ara varış ülkelerine gönderildiği bir gümrük dolandırıcılığı şeklidir.
Aktarılan mallar, ara varış ülkesinin ürünleri olarak yanlış bir şekilde yeniden etiketlenebilir veya orada "esaslıdönüşüm" geçirdiklerini iddia etmek için bir bahane olarak küçük bir bitirme, yeniden paketleme veya işleme tabi tutulabilir; bu da, geçerli olması halinde, "menşe ülkeyi" yeniden belirlemek için bir temel oluşturacaktır.
Aktarmanın özellikle Çin'de üretilen ve birçok kategorisi özellikle yüksek gümrük vergilerine tabi olan ve ithalatçıların yasadışı yollarla da olsa kaçınmanın yollarını bulmak için son derece motive oldukları ticari mallar açısından yaygın olduğuna inanılmaktadır.
Bu yüksek oranlar, milyarlarca dolarlık Çin ithalatına uygulanan %25'e varan Bölüm 301 tarifelerinin yanı sıra antidamping ve telafi edici vergileri ("AD/CVD'ler") de içermektedir.
AD/CVD'ler, ABD'de yapay olarak düşük veya sübvanse edilmiş fiyatlarla mal satan yabancı şirketler tarafından zarar gören yerli endüstriler için "oyun alanını dengelemek" üzere tasarlanmış ticari çözümlerdir. Birçok Çin ürünü kategorisini hedef alırlar ve ek vergilerde yüzde yüzlere varan oranlara ulaşabilirler.
Örneğin, CEK davasındaki çelik tel askılar, ABD Ticaret Bakanlığı tarafından çıkarılan bir kararname uyarınca %187 oranında antidamping vergisine tabiydi.
Tayland, Vietnam, Malezya, Tayvan ve Kore'nin, hileli bir şekilde aktarılan Çin malları için başlıca "merkezler" olduğuna inanılıyor.
Tarife yanlış sınıflandırma sahtekarlığı
Gümrük vergileri, ithal edilebilir mallar için geçerli tarife oranlarını sağlayan ABD Uyumlaştırılmış Tarife Cetveline ("HTS") göre hesaplanır. Doğru HTS kodları ithalatçı tarafından gümrük giriş belgelerinde beyan edilmelidir.
Tarife yanlış sınıflandırma sahtekarlığı, gümrük vergilerinden kaçınmak için bilerek yanlış HTS kodları beyan etme uygulamasıdır. Adalet Bakanlığı'na göre, örneğin CEK'in ithal ettiği Çin menşeli çelik tel askıların bir kısmını Tayland'dan gümrüksüz ev metal ürünlerine yönelik bir HTS kodu altında yanlış sınıflandırdığı iddia ediliyor.
Sahte Talepler Yasası ve gümrük dolandırıcılığı
Hükümet CEK'e 1930 tarihli Tarife Yasası uyarınca dava açmış olsa da, gümrük dolandırıcılığı Sahte Talepler Yasası olarak bilinen başka bir federal yasa kapsamında da dava edilebilir.
Yanlış Talepler Yasası, ABD Gümrük ve Sınır Koruması da dahil olmak üzere ABD'yi veya kurumlarını dolandıran taraflara önemli yükümlülükler - üç kat veya "üç katına çıkarılmış" tazminat artı cezalar - getirmektedir.
Qui tam "relators" olarak da bilinen ihbarcılar, hükümet adına Yanlış Talepler Yasasını ihlal edenlere dava açabilir ve herhangi bir geri kazanımın %15-%30'unu ödül olarak alabilirler.
ABD hükümeti, Sahte Talepler Yasası davalarına müdahale etme ve kovuşturmayı üstlenme hakkına sahiptir ve gümrük dolandırıcılığını içeren ihbar konularında genellikle bunu yapar.
İhbarcılar, yaygın olduğuna inanılan ancak tespit edilmesi zor olan gümrük sahtekarlıklarının ortaya çıkarılmasında önemli bir rol oynamaktadır.
ABD gümrük vergileri ve tarifelerinden önemli gelirler elde ettiğinden, Sahte Talepler Yasası ihbarcıları tarafından başlatılanlar da dahil olmak üzere gümrük dolandırıcılığı davalarının takibi Adalet Bakanlığı'nın önceliğidir.
Bir gümrük dolandırıcılığı ihbar avukatı ile görüşün
Gümrük vergilerini veya tarifelerini hileli bir şekilde kaçıran taraflar hakkında bilgi sahibi olan bireyler, Sahte Talepler Yasası ihbarcısı olma hakkında bilgi almak için deneyimli gümrük dolandırıcılığı ihbarcısı avukatı Mark A. Strauss ile iletişime geçmelidir. Bay Strauss, ihbarcılar ve diğer müvekkilleri için başarılı bir şekilde mükemmel sonuçlar elde etmiştir.
Mark A. Strauss ile yapılan tüm iletişimler avukat-müvekkil gizliliği ile korunmaktadır. Bir ihbarcı ödülü kazanılmadığı sürece ücret alınmaz.
