İthalatçının, daha yüksek antidamping vergisi oranlarından kaçınmak için tedarikçilerinin kimliklerini yanlış beyan ettiği iddia edildi
ABD hükümeti, Çinli bir yatak odası mobilyası ithalatçısının, tedarikçilerinin kimliklerini yanlış beyan ederek 7 milyon dolardan fazla gümrük vergisini hileli bir şekilde kaçırdığını iddia etti.
ABD Adalet Bakanlığı tarafından yapılan federal bir şikayete göre LaJobi Inc. gümrük beyannamelerinde tedarikçilerinin isimlerini yanlış bildirerek yürürlükteki antidamping vergilerini "sistematik olarak atlattı".
Hükümet, şirketin gümrük beyannamelerinde, ithal ettiği ve %216 oranında antidamping vergisine tabi olan malların gerçek üreticileri yerine, yüzde yedi veya daha düşük antidamping vergisi oranlarına tabi olan farklı Çinli üreticileri yanlışlıkla belirttiğini iddia etti.
Adalet Bakanlığı, davada LaJobi'nin başkanına karşı 7 milyon dolardan fazla ödenmemiş gümrük vergisi ve 15 milyon dolardan fazla cezanın geri alınmasını istiyor.
Düşük ADD oranlı üreticilerin yanlış tanımlanması
Antidamping vergileri veya "ADD 'ler", ABD Ticaret Bakanlığı tarafından, ABD'de yapay olarak düşük fiyatlarla mal satan yabancı şirketler tarafından zarar gören yerli endüstriler için "oyun alanını dengelemek" amacıyla uygulanan ticari çözümlerdir.
ADD'ler belirli ülkelerden gelen belirli ürünleri hedef alırken, genellikle şirket bazında veya "ayrı oran" bazında hesaplanır ve tedarikçiye göre büyük ölçüde değişebilir.
Bir ithalatçının Form 7501 giriş özeti, genellikle gümrük beyannamesi olarak adlandırılır, tedarikçiyi üretici kimlik koduyla tanımlamalı ve geçerli antidamping ve/veya telafi edici vergi oranlarını belirtmelidir.
Hükümete göre LaJobi sadece tedarikçilerinin kimliklerini yanlış beyan eden gümrük beyannameleri düzenlemekle kalmamış, aynı zamanda bu tedarikçilerle anlaşarak ürünlerini kendi isimleri yerine daha düşük ADD oranlı diğer üreticilerin "isimleri altında" göndermelerini sağlamıştır.
LaJobi'nin ayrıca bu tedarikçilere, muhtemelen sahte isimler taşıyan ithalat belgeleri(konşimentolar ve ticari faturalar) düzenlemelerini içeren dolandırıcılıktaki işbirliklerinin karşılığı olarak, mal fiyatlarının üzerinde ve üstünde "primler" ödediği iddia edilmektedir.
Yasadışı ADD geri ödemelerinin kabul edilmesi
Şikayete göre, bir defasında LaJobi'nin bir tedarikçisi malları daha düşük ADD oranlı bir üretici yerine "yanlışlıkla" kendi adı altında göndermiş ve bunun sonucunda LaJobi %216'lık uygun oranda antidamping vergisi ödemek zorunda kalmıştır.
Söz konusu tedarikçinin daha sonra LaJobi'ye bu hata için 50.000 dolar geri ödeme yaptığı iddia ediliyor.
Ancak hükümetin iddiasına göre, bu ödeme LaJobi'nin antidamping vergileri için geri ödeme kabul etmemesi yönündeki yasal yükümlülüğüne aykırıdır.
İthalatçıların, yabancı üreticilerin ithalatçıların maliyetlerini karşılayarak antidamping veya telafi edici vergilerin ("AD/CVDs") amacını boşa çıkarmalarını önlemek için yasaklanan bu tür geri ödemeleri almadıklarını ve almayacaklarını belirten geri ödemesiz sertifikalar sunmaları gerekmektedir.
Uygun şekilde düzenlenmiş bir sertifikanın sunulmaması, borçlu olunan AD/CVD'leri iki katına çıkarır.
Gümrük dolandırıcılığı ve Sahte Talepler Yasası
Hükümetin LaJobi ile ilgili iddiaları 1930 tarihli Tarife Yasası kapsamında ileri sürülmüş olsa da, gümrük dolandırıcılığı Sahte İddialar Yasası adı verilen başka bir federal yasa kapsamında da ihbarcı davaları için gerekçe olabilir.
Geçmişi İç Savaşa kadar uzanan Yanlış Talepler Yasası, ABD hükümetini veya ABD Gümrük ve Sınır Koruması da dahil olmak üzere kurumlarını dolandıran kişi veya şirketlere önemli hukuki yükümlülükler getirmektedir.
Buna göre, qui tam "relators" olarak da bilinen ihbarcılar, hükümet adına ihlalcileri dava etme ve herhangi bir geri kazanımın %15-%30'unu ödül olarak alma hakkına sahiptir.
Adalet Bakanlığı, ihbarcıların davalarına müdahale etme ve kovuşturmayı üstlenme hakkına sahiptir ve bunu genellikle, kurbansız olmayan, dürüst ithalatçıları, yerli sanayileri ve ABD'li işçileri dezavantajlı duruma düşüren ve hükümeti yasadışı bir şekilde gelirden mahrum bırakarak vergi mükelleflerine zarar veren gümrük dolandırıcılığını içeren davalarda yapar.
CBP'nin gümrük girişlerini denetlemek veya teftiş etmek için sınırlı kaynakları olduğu göz önüne alındığında, hükümet gümrük sahtekarlıklarının ortaya çıkarılması için büyük ölçüde ihbarcılara güvenmektedir.
Gümrük dolandırıcılığı ihbarcıları genellikle söz konusu dürüst olmayan ithalatçının eski veya mevcutçalışanları, içeriden bilgi, bilgi veya kanıta erişimi olan kişilerdir. Bununla birlikte, ticari rakipler, ticaret veya endüstri danışmanları veya ihlallere ilişkin kanıt ve bilgiye sahip diğer taraflar da olabilirler.
Gümrük dolandırıcılığı ihbarcıları denizaşırı ülkelerden olabilir ve ABD vatandaşı olmaları veya ABD'de yaşamaları gerekmez.
Gümrük dolandırıcılığına karşı düdüğü çalın
Gümrük vergilerinde hile yapan bir ithalatçı biliyorsanız, Sahte Talepler Yasası ihbarcısı olma konusunda ücretsiz ve gizli bir danışma için deneyimli gümrük dolandırıcılığı ihbarcısı avukatı Mark A. Strauss'a ulaşın.
Bay Strauss ile yapılan tüm iletişimler avukat-müvekkil gizliliği ile korunmaktadır ve sizin için bir ihbarcı ödülü almadığımız sürece herhangi bir ücret talep edilmemektedir.
Qui tam whistleblower ödülüne hak kazanmak için bir Yanlış Talepler Yasası whistleblower şikayetinde bulunmalısınız. Hükümete başka yollarla ihbarda bulunmak yeterli değildir.
