Bölüm 301 tarifelerinin kaçırılması, yerli sanayiyi baltalayan ve hükümeti önemli bir gelir kaynağından mahrum bırakan, giderek büyüyen bir gümrük dolandırıcılığı alanıdır. İhbarcılar, özel kişilerin dolandırıcılık için hükümet adına dava açmasına ve mali ödüller kazanmasına izin veren federal bir yasa olan Sahte Talepler Yasası kapsamında bu tür dolandırıcılığın ortaya çıkarılmasında önemli bir rol oynamaktadır. Mark A. Strauss Law, ithalat vergisi kaçakçılığı hakkında bilgi sahibi olan gümrük dolandırıcılığı ih barcılarını temsil ederek, adaletin peşinden gitmelerine ve çabaları için tazminat almalarına yardımcı olur.
Bölüm 301 Tarifelerini Anlamak
1974 tarihli Ticaret Yasası kapsamında uygulamaya konulan Bölüm 301 tarifeleri, ABD tarafından diğer ülkelerin haksız ticaret uygulamalarını ele almak için kullanılmaktadır. Son zamanlarda bu tarifeler büyük ölçüde Çin'den yapılan ithalata odaklanmıştır. Bu bölüm 301 tarifeleri ilk olarak 2018 yılında Çin'e karşı uygulanmış ve 300 milyar dolardan fazla mala %25'e varan vergiler getirmiştir. Tarifeler imalat, teknoloji ve enerji sektörleri de dâhil olmak üzere geniş bir ürün yelpazesini kapsamaktadır. Bu tarifelerden genellikle Çin ile ilgili olarak bahsedilse de, çeşitli sektörlerde çok sayıda başka ülkeden yapılan ithalatı da etkilemektedir.
Bazı şirketler buna üretimi Çin dışına kaydırarak ya da gümrük vergilerini ödeyerek karşılık verdi. Ancak, diğerleri bu vergileri ödemekten kaçınmak için yasadışı yöntemlere başvurdular, bu da gümrük sahtekarlığı teşkil ediyor ve onları Sahte Talepler Yasası kapsamında sorumluluğa maruz bırakıyor.
Bölüm 301 Tarife Kaçakçılığının Yaygın Yöntemleri
Bölüm 301 tarife kaçakçılığı tipik olarak ABD Gümrük ve Sınır Korumasını (CBP) malların menşei, değeri veya sınıflandırılması konusunda yanıltan hileli planları içerir. En yaygın yöntemler şunlardır:
Aktarma Planları
Aktarma, ithalatçıların Bölüm 301 tarifelerinden kaçmasının en yaygın yollarından biridir. Çin'de üretilen mallar Vietnam, Tayland veya Malezya gibi üçüncü ülkeler üzerinden yönlendirilir ve yanlış bir şekilde bu ülkeler menşeli olarak yeniden etiketlenir. Bazı durumlarda, sahte bir önemli dönüşüm iddiasını desteklemek için bu ülkelerde asgari düzeyde işleme veya montaj yapılır ve malların gerçek menşei daha da gizlenir.
Malların Yanlış Sınıflandırılması
İthalatçılar ayrıca daha yüksek tarifelerden kaçınmak için malları Uyumlaştırılmış Tarife Cetveli (HTS) altında yanlış sınıflandırabilirler. İthalatçılar yanlış HTS kodları kullanarak, mallarının Bölüm 301 tarifelerinden muaf olan başka bir türde olduğunu iddia edebilir ve ABD hükümetini dolandırabilirler.
Mallara Düşük Değer Vermek
Bir başka yöntem de CBP'ye sahte fatura ya da belgeler sunmak suretiyle malların değerinin düşük gösterilmesidir. Bu yöntem mallar için ödenmesi gereken vergileri azaltmakta ve genellikle gerçek değerin ABD makamlarından gizlendiği çifte faturalandırmayı içeren daha geniş bir planın parçası olmaktadır.
Sahte Talepler Yasası Kapsamında 301. Bölüm Tarifelerinin Kaçırılması
Yanlış Talepler Yasası (FCA), Bölüm 301 tarife kaçakçılığı da dahil olmak üzere gümrük sahtekarlıklarını ele almak için önemli bir yasal araçtır. İthalatçılar CBP'ye yanlış menşe ülke bilgileri veya yanlış HTS kodlaması gibi yanlış bilgiler verdiklerinde, FCA'nın "tersine yanlış iddialar" hükmü olarak da bilinen 31 U.S. Code § 3729(a)(1)(G)'yi ihlal etmiş olurlar. Bu hüküm, ithalat vergileri ve gümrük tarifelerinin ödenmesi de dahil olmak üzere devlete karşı mali yükümlülüklerinden bilerek kaçınan şirketleri sorumlu tutmaktadır.
Bu uygulamalar hakkında içeriden bilgi sahibi olan ihbarcılar, FCA kapsamında bir qui tam davası açarak devletin kaybettiği geliri geri almasına yardımcı olabilir. Bunun karşılığında, ihbarcılar geri kazanılan fonların bir kısmını mali ödül olarak alabilirler.
Bölüm 301 Tarife Kaçakçılığı Davalarındaki Son Uzlaşmalar
Yakın zamandaki yaptırım eylemleri, Adalet Bakanlığı'nın (DOJ) Bölüm 301 tarife dolandırıcılığına verdiği artan ilgiyi vurgulamaktadır. 2023 yılının sonlarında, her biri FCA kapsamındaki ihbarcı iddialarını içeren üç önemli uzlaşma duyuruldu:
King Kong Tools: Bu 1,9 milyon dolarlık uzlaşma, şirketin Çin yapımı aletlerin Almanya'da üretildiğini iddia ettiğini iddia eden bir ihbarcıyı içeriyordu. İhbarcı 286.861 dolar almıştır.
Dallco Pazarlama: 2,5 milyon dolarlık bir anlaşmada, ihbarcılar Çin'den ithal edilen malların değerinin eksik bildirildiğini ortaya çıkardılar. Kendilerine 500.000 dolar verildi.
Homestar Kuzey Amerika: Şirketin Çin'den ithal ettiği malları düşük fiyatlandırdığı iddiaları 798.334 $'lık bir uzlaşmayla çözüldü ve ihbarcı 151.683 $ aldı.
Bu anlaşmalar, ihbarcıların tarife kaçakçılığı planlarının ortaya çıkarılmasında ne kadar önemli olduğunu göstermektedir. CBP'nin ABD'ye giren konteynerlerin %1'inden daha azını denetlediği düşünüldüğünde, ihbarlar genellikle bu tür ithalat sahtekarlıklarının ortaya çıkarılmasının tek yoludur.
Bölüm 301 Tarife Kaçakçılığı ile Mücadelede İhbarcılar Neden Önemlidir?
İhbarcılar, şirketlerin Bölüm 301 tarife kaçakçılığından sorumlu tutulmasında kritik bir rol oynamaktadır. İçeriden edindikleri bilgiler, hileli uygulamaların ortaya çıkarılmasına yardımcı olarak ABD vergi mükelleflerini ve yasalara uyan işletmeleri korur. İhbarcılar çalışanlar, sektör uzmanları ve hatta rakiplerinin hileli davranışlarına dair kanıtları olan rakipler olabilir.
Yanlış Talepler Yasası kapsamında, ihbarda bulunanlar başarılı davalarda hükümetin geri kazanımının %15-30'unu kazanabilirler. Bu mali teşvik, yasadışı uygulamaları durdurma şansı ile birleştiğinde, ihbarcılığı gümrük dolandırıcılığı ile mücadelede güçlü bir araç haline getirmektedir.
Mark Strauss İhbarcılara Nasıl Yardımcı Olabilir?
Mark A. Strauss Law'da, Bölüm 301 tarife kaçakçılığı da dahil olmak üzere gümrük dolandırıcılığını ortaya çıkaran ihbarcılara yardımcı olmaya kendimizi adadık. Yanlış Talepler Yasası davaları ve karmaşık hukuk davalarındaki kapsamlı deneyimimizle, başarılı bir qui tam davası açmak için gereken yasal rehberliği ve desteği sağlıyoruz. İster sektörün içinden biri, ister bir rakip ya da tarife kaçakçılığı hakkında bilgi sahibi bir çalışan olun, davanızı değerlendirmek ve adaleti sağlamanıza yardımcı olmak için ücretsiz danışmanlık hizmeti sunuyoruz. Mark A. Strauss ile yapılan tüm iletişimler gizlidir ve avukat-müvekkil gizliliği ile korunmaktadır.
Whistleblower Temsilciliği için Mark A. Strauss Law PLLC ile İletişime Geçin
Bölüm 301 tarifelerinden kaçınan veya gümrük dolandırıcılığı yapan şirketler hakkında bilginiz varsa, ücretsiz ve gizli bir danışmanlık için Mark A. Strauss Law ile iletişime geçin. Muhbirler, hükümetin ticaret yasalarını uygulamasına yardımcı olurken önemli mali ödüller kazanabilirler. Tazminat almak için bir qui tam davası açmanız gerektiğini unutmayın - dolandırıcılığı doğrudan hükümete bildirmek yeterli değildir. Bugün başlamak için Mark A. Strauss Law ile iletişime geçin.
Dolandırıcılık onların oyunu. Dürüstlük ise sizin.
Dolandırıcılık onların oyunu.
Dürüstlük ise sizin.
Şimdi Arayın veya Mesaj Atın
Kazanmadığımız Sürece Ücret Yok!
Ücretsiz Danışmanlık
Kazanmadığımız Sürece Ücret Yok!
Şimdi Arayın veya Mesaj Atın
Uygulamalar
Whistleblower Uygulamaları
- Yanlış Talepler Yasası İhbar Davaları
- Gümrük Dolandırıcılığı
- COVID-19 Yardım Dolandırıcılığı
- Sağlık Hizmetlerinde Dolandırıcılık
- Devlet İhale ve Tedarik Dolandırıcılığı
- Hibe Dolandırıcılığı
- Federal Kredi Yardımı Dolandırıcılığı
- Menkul Kıymetler Kanunu İhlalleri ve SEC İhbar Programı
- Vergi Dolandırıcılığı & IRS ve New York Eyaleti İhbar Programları
- Eyalet Yanlış Talep Yasaları
