据称，该进口商谎报了其供应商的身份，以逃避更高的反倾销税率
美国政府称，一家中国卧室家具进口商通过谎报供应商身份，逃避了超过 700 万美元的关税。
根据美国司法部提起的联邦诉讼，LaJobi Inc. 在海关申报中虚报了供应商的名称，以“系统地规避”适用的反倾销关税。
政府声称，该公司在海关申报单上错误填写了不同的中国制造商名称，这些制造商的反倾销税率为 7% 或更低，而不是其进口商品的实际制造商，而这些商品的反倾销税率为 216%。
司法部在诉讼中寻求向拉乔比的总裁追讨超过 700 万美元的未付关税以及超过 1500 万美元的罚款。
错误识别低 ADD 率生产商
反倾销税或称“ADD”是美国商务部实施的贸易救济措施，旨在为因外国公司以人为低价在美国销售商品而受到损害的国内产业“提供公平的竞争环境”。
尽管附加关税针对的是特定国家/地区的特定产品，但它们通常是根据每个公司的情况或“单独税率”计算的，并且可能因供应商的不同而有很大差异。
进口商的7501 表格报关单摘要（通常称为海关申报单）必须通过制造商 ID 代码识别供应商，并说明适用的反倾销和/或反补贴税率。
据政府称，LaJobi 不仅在海关申报表中虚假陈述了其供应商的身份，而且显然与这些供应商合谋，据称安排他们以其他 ADD 税率较低的生产商的名义而不是自己的名义运送产品。
据称，LaJobi 还向这些供应商支付了高于商品价格的“额外费用”，显然是为了补偿他们在欺诈行为中的配合，而欺诈行为可能涉及他们签发带有假名的进口文件——提单和商业发票。
接受非法 ADD 报销
据投诉称，有一次，LaJobi 的一家供应商“错误地”以自己的名义而不是 ADD 税率较低的生产商的名义发货，导致 LaJobi 不得不按照正确的 216% 的税率缴纳反倾销税。
据称，涉案供应商后来向 LaJobi 偿还了 5 万美元作为赔偿。
然而，政府声称，这笔付款违反了拉乔比不接受反倾销税补偿付款的法定义务。
进口商必须提交非退税证明，声明其没有且不会接受此类退税，此类行为是被禁止的，目的是防止外国生产商通过抵消进口商的成本来破坏反倾销或反补贴税（“ AD / CVD ”）的目的。
若未能提交正确签发的证明，应缴纳的反倾销税和反补贴税将翻倍。
海关欺诈和虚假申报法
虽然政府涉及拉乔比的指控是根据 1930 年的《关税法》提出的，但根据另一项名为《虚假索赔法》的联邦法规，海关欺诈也可以成为举报人诉讼的理由。
《虚假申报法》可以追溯到内战时期，它规定对欺骗美国政府或其机构（包括美国海关和边境保护局）的个人或公司承担重大民事责任。
根据该法案，举报人（也称为“举报人”）有权代表政府起诉违法者，并获得追偿金额的 15%-30% 作为奖励。
司法部有权介入并负责起诉举报人案件，在涉及海关欺诈的案件中也经常这样做，这种案件并非没有受害者，但不利于诚实的进口商、国内产业和美国工人，并通过非法剥夺政府收入损害纳税人的利益。
由于美国海关及边境保卫局审计或检查海关入境的资源有限，政府严重依赖举报人来揭露海关欺诈行为。
海关欺诈举报人通常是涉案不诚信进口商的前雇员或现任雇员，他们掌握内部知识、信息或证据。但他们也可能是商业竞争对手、贸易或行业顾问或其他掌握违规行为证据和知识的人士。
海关欺诈举报人可以来自海外，无需是美国公民或居住在美国。
揭发海关欺诈行为
如果您发现有进口商逃避关税，请联系经验丰富的海关欺诈举报人律师马克·A·施特劳斯 (Mark A. Strauss)，进行免费、保密的咨询，了解如何成为《虚假申报法》举报人。
与施特劳斯先生的所有通信均受到律师-客户特权的保护，除非我们为您追回举报人奖励，否则不收取任何费用。
您必须根据《虚假索赔法》提交举报人投诉，才有资格获得公益举报人奖励。通过其他方式向政府举报是不够的。
