El importador supuestamente falseó la identidad de sus proveedores para eludir unos tipos de derecho antidumping más elevados
Un importador de muebles de dormitorio chinos ha evadido fraudulentamente más de 7 millones de dólares en derechos de aduana falseando la identidad de sus proveedores, según ha denunciado el gobierno estadounidense.
LaJobi Inc. falseó los nombres de sus proveedores en sus declaraciones aduaneras para "eludir sistemáticamente" los derechos antidumping aplicables, según una denuncia federal presentada por el Departamento de Justicia de Estados Unidos.
La empresa nombró falsamente en sus declaraciones de aduanas a distintos fabricantes chinos -sujetos a tipos de derechos antidumping del 7% o menos- en lugar de a los fabricantes reales de las mercancías que importaba, que estaban sujetas a tipos de derechos antidumping del 216%, alegó el Gobierno.
El Departamento de Justicia solicita en la demanda la recuperación de más de 7 millones de dólares en aranceles impagados más más más de 15 millones en sanciones contra el presidente de LaJobi.
Falsa identificación de los productores con menor tasa ADD
Los derechos antidumping o "ADD" son remedios comerciales impuestos por el Departamento de Comercio de EE.UU. para "igualar las condiciones" de las industrias nacionales perjudicadas por empresas extranjeras que venden mercancías en Estados Unidos a precios artificialmente bajos.
Aunque los TDA se dirigen a determinados productos de países específicos, a menudo se calculan empresa por empresa o "tasa separada" y pueden variar mucho según el proveedor.
El resumen de entrada del formulario 7501 del importador, generalmente conocido como declaración en aduana, debe identificar al proveedor por su código de identificación de fabricante e indicar los tipos de derechos antidumping y/o compensatorios aplicables.
Según el Gobierno, LaJobi no sólo presentó declaraciones de aduanas que falseaban la identidad de sus proveedores, sino que, al parecer, también actuó en connivencia con ellos, supuestamente organizando el envío falso de sus productos "bajo los nombres" de otros productores con tarifas DAD más bajas, en lugar de los suyos propios.
LaJobi también pagó supuestamente a esos proveedores "primas" por encima de los precios de la mercancía, aparentemente en compensación por su cooperación en el fraude, que presumiblemente implicaba la emisión de documentación de importación -conocimientosde embarque y facturas comerciales- con los nombres falsos.
Aceptación de reembolsos ilegales de TDA
En una ocasión, según la denuncia, un proveedor de LaJobi envió "por error" mercancía a su propio nombre en lugar de a nombre de un productor con un tipo DAD más bajo, por lo que LaJobi tuvo que pagar derechos antidumping al tipo adecuado del 216%.
Al parecer, el proveedor en cuestión reembolsó posteriormente a LaJobi 50.000 dólares por la metedura de pata.
Ese pago, sin embargo, contravenía una obligación legal de LaJobi de no aceptar pagos en concepto de reembolso de derechos antidumping, alegó el Gobierno.
Los importadores están obligados a presentar certificados de no reembolso en los que declaren que no han aceptado ni aceptarán tales reembolsos, que están prohibidos para evitar que los productores extranjeros desvirtúen la finalidad de los derechos antidumping o compensatorios ("AD/CVD") compensando los costes de los importadores.
La no presentación de un certificado debidamente cumplimentado duplica los derechos antidumping y compensatorios adeudados.
Fraude aduanero y Ley de reclamaciones falsas
Aunque las reclamaciones del gobierno contra LaJobi se presentaron al amparo de la Ley Arancelaria de 1930, el fraude aduanero también puede ser motivo de demandas de denunciantes al amparo de otra ley federal denominada Ley de Falsas Reclamaciones.
La Ley de Reclamaciones Falsas, que se remonta a la Guerra Civil, impone una importante responsabilidad civil a los particulares o empresas que defrauden al gobierno de Estados Unidos o a sus organismos, entre ellos el Servicio de Aduanas y Protección de Fronteras de Estados Unidos.
En virtud de la misma, los denunciantes -también conocidos como "delatores qui tam "- tienen derecho a demandar a los infractores en nombre del gobierno y recibir entre el 15% y el 30% de cualquier recuperación como recompensa.
El Departamento de Justicia tiene derecho a intervenir y asumir el enjuiciamiento de los casos de denunciantes, y a menudo lo hace en casos de fraude aduanero, que no carece de víctimas, sino que perjudica a los importadores honrados, a las industrias nacionales y a los trabajadores estadounidenses, y perjudica a los contribuyentes al privar ilegalmente al Gobierno de ingresos.
Dados los limitados recursos de la CBP para auditar o inspeccionar las entradas de aduanas, el gobierno depende en gran medida de los denunciantes para sacar a la luz el fraude aduanero.
Los denunciantes de fraude aduanero suelen ser antiguos o actualesempleados del importador deshonesto en cuestión, personas con acceso a conocimientos internos, información o pruebas. Sin embargo, también pueden ser competidores comerciales, consultores comerciales o industriales u otras partes con pruebas y conocimientos sobre las infracciones.
Los denunciantes de fraude aduanero pueden proceder del extranjero y no tienen por qué ser ciudadanos estadounidenses ni vivir en Estados Unidos.
Denuncie el fraude aduanero
Si sabe de algún importador que esté haciendo trampas con los derechos de aduana, póngase en contacto con el abogado experto en denuncias de fraude aduanero Mark A. Strauss para una consulta gratuita y confidencial sobre cómo convertirse en denunciante de la Ley de Reclamaciones Falsas.
Todas las comunicaciones con el Sr. Strauss están protegidas por el privilegio de abogado-cliente, y no hay honorarios a menos que recuperemos un premio de denunciante para usted.
Debe presentar una denuncia ante la Ley de Reclamaciones Falsas para poder optar a una recompensa qui tam. No basta con avisar al gobierno por otros medios.
