O importador alegadamente apresentou incorretamente as identidades dos seus fornecedores para se furtar a taxas de direitos anti-dumping mais elevadas
Um importador de mobiliário de quarto chinês evadiu de forma fraudulenta mais de 7 milhões de dólares em direitos aduaneiros ao apresentar incorretamente as identidades dos seus fornecedores, alegou o governo dos EUA.
A LaJobi Inc. indicou incorretamente os nomes dos seus fornecedores nas suas declarações aduaneiras para "contornar sistematicamente" os direitos anti-dumping aplicáveis, de acordo com uma queixa federal apresentada pelo Departamento de Justiça dos EUA.
A empresa nomeou falsamente nas suas declarações aduaneiras diferentes fabricantes chineses - sujeitos a taxas de direitos anti-dumping iguais ou inferiores a 7% - em vez dos fabricantes efectivos das mercadorias que importou, que estavam sujeitas a taxas de direitos anti-dumping de 216%, alegou o governo.
No âmbito do processo, o Departamento de Justiça pretende recuperar mais de 7 milhões de dólares em direitos aduaneiros não pagos e mais de 15 milhões de dólares em sanções contra o presidente da LaJobi.
Falsa identificação de produtores de taxa CAD inferior
Os direitos anti-dumping ou "ADDs" são medidas de correção comercial impostas pelo Departamento de Comércio dos EUA para "nivelar as condições de concorrência" das indústrias nacionais prejudicadas por empresas estrangeiras que vendem mercadorias nos Estados Unidos a preços artificialmente baixos.
Embora as DDA visem determinados produtos de países específicos, são frequentemente calculadas numa base de empresa a empresa ou de "taxa separada" e podem variar muito consoante o fornecedor.
O resumo de entrada do formulário 7501 de um importador, geralmente designado por declaração aduaneira, deve identificar o fornecedor pelo seu código de identificação do fabricante e indicar as taxas dos direitos anti-dumping e/ou de compensação aplicáveis.
De acordo com o Governo, a LaJobi não só apresentou declarações aduaneiras que deturpavam falsamente a identidade dos seus fornecedores, como também, aparentemente, colaborou com esses fornecedores, tendo alegadamente organizado a expedição falsa dos seus produtos "sob o nome" de outros produtores com taxas de direitos aduaneiros mais baixas e não sob o seu próprio nome.
A LaJobi também terá pago a esses fornecedores "prémios" para além dos preços das mercadorias, aparentemente como compensação pela sua cooperação na fraude, que presumivelmente envolveu a emissão de documentos de importação - conhecimentosde embarque e facturas comerciais - com os nomes falsos.
Aceitação de reembolsos ilegais de ADD
Numa ocasião, de acordo com a denúncia, um fornecedor da LaJobi enviou "por engano" mercadorias em seu próprio nome e não em nome de um produtor com uma taxa ADD inferior, o que levou a LaJobi a pagar direitos anti-dumping à taxa correta de 216%.
O fornecedor em questão terá, alegadamente, reembolsado mais tarde a LaJobi em 50 000 dólares pela falta cometida.
Este pagamento, no entanto, violava uma obrigação legal da LaJobi de não aceitar pagamentos como reembolso de direitos anti-dumping, alegou o Governo.
Os importadores são obrigados a apresentar certificados de não reembolso que atestem que não aceitaram nem aceitarão tais reembolsos, que são proibidos para evitar que os produtores estrangeiros anulem o objetivo dos direitos anti-dumping ou de compensação ("AD/CVD") compensando os custos dos importadores.
A não apresentação de um certificado corretamente executado duplica os direitos AD/CVD devidos.
Fraude aduaneira e a Lei dos falsos pedidos de indemnização
Embora as queixas do governo que envolvem LaJobi tenham sido apresentadas ao abrigo da Lei das Pautas Aduaneiras de 1930, a fraude aduaneira também pode ser motivo para acções judiciais de denúncia ao abrigo de outro estatuto federal chamado Lei das Falsas Reclamações.
A False Claims Act, que remonta à Guerra Civil, impõe uma responsabilidade civil substancial a indivíduos ou empresas que defraudem o governo dos EUA ou as suas agências, incluindo a U.S. Customs and Border Protection.
Ao abrigo desta lei, os denunciantes - também conhecidos como "denunciantes" qui tam - têm o direito de processar os infractores em nome do governo e receber 15%-30% de qualquer recuperação como recompensa.
O Departamento de Justiça tem o direito de intervir e assumir a acusação de casos de denúncia, e fá-lo frequentemente em casos que envolvem fraude aduaneira, que não é sem vítimas, mas prejudica os importadores honestos, as indústrias nacionais e os trabalhadores dos EUA, e prejudica os contribuintes ao privar ilegalmente o governo de receitas.
Tendo em conta os recursos limitados do CBP para auditar ou inspecionar as entradas nas alfândegas, o governo depende fortemente dos denunciantes para expor a fraude aduaneira.
Os denunciantes de fraudes aduaneiras são normalmente antigos ou actuaisempregados do importador desonesto em questão, indivíduos com acesso a conhecimentos, informações ou provas privilegiadas. No entanto, também podem ser concorrentes comerciais, consultores comerciais ou industriais ou outras partes com provas e conhecimentos relativos às infracções.
Os denunciantes de fraudes aduaneiras podem ser estrangeiros e não precisam de ser cidadãos americanos ou viver nos Estados Unidos.
Denuncie a fraude aduaneira
Se souber que um importador está a fazer batota com os direitos aduaneiros, contacte o experiente advogado Mark A. Strauss, especialista em denúncias de fraude aduaneira, para uma consulta gratuita e confidencial sobre como se tornar um denunciante da Lei das Reclamações Falsas.
Todas as comunicações com o Sr. Strauss estão protegidas pelo privilégio advogado-cliente, e não há honorários a não ser que recuperemos uma indemnização por denúncia para si.
É necessário apresentar uma queixa contra o False Claims Act para ser elegível para uma recompensa qui tam. Não é suficiente denunciar o governo por outros meios.
