Cơ quan này phát hiện việc vận chuyển qua các nước thứ ba dẫn đến việc làm giả quốc gia xuất xứ và lách luật chống bán phá giá
Cục Hải quan và Bảo vệ Biên giới Hoa Kỳ đã xác định kẹo cao su xanthan do Trung Quốc sản xuất đã được chuyển tải qua Ấn Độ và Indonesia, dẫn đến việc làm giả "quốc gia xuất xứ" và "trốn tránh" thuế chống bán phá giá hiện hành.
Do có nguồn gốc từ Trung Quốc, kẹo cao su xanthan - một loại phụ gia thực phẩm được buôn bán rộng rãi - đã phải chịu thuế chống bán phá giá hơn 150% theo lệnh do Bộ Thương mại Hoa Kỳ ban hành năm 2013.
Tuy nhiên, hai công ty nhập khẩu của Hoa Kỳ—BMF Imports of Texas và Mak Chemicals of New Jersey—đã khai báo sai quốc gia xuất xứ của hàng nhập khẩu và không phải trả thuế chống bán phá giá, theo thông báo trốn thuế do CBP ban hành sau cuộc điều tra.
Giấy tờ xuất xứ giả
CBP phát hiện BMF đã mua và nhập khẩu kẹo cao su từ các nhà cung cấp ở Ấn Độ, những nhà cung cấp này cung cấp giấy tờ nêu rõ Ấn Độ là "quốc gia xuất xứ", trong khi Mak lại có "giấy chứng nhận xuất xứ" từ một nhà cung cấp tại Indonesia nêu rõ quốc gia đó.
Những người nhập khẩu đã dựa vào những tuyên bố đó để khai báo hàng nhập khẩu của họ thông qua hải quan, họ nói với CBP. Tuy nhiên, nguồn gốc được tuyên bố là sai.
Thay vào đó, kẹo cao su xanthan được sản xuất tại Trung Quốc và chỉ bán cho các nhà cung cấp Ấn Độ và Indonesia, sau đó các nhà cung cấp này lại bán lại và xuất khẩu cho BMF và Mak, CBP xác định.
Kẹo cao su xanthan là một mặt hàng được giao dịch số lượng lớn và là chất bôi trơn công nghiệp được sử dụng trong sản xuất thực phẩm chế biến, dược phẩm, sơn, giấy và dệt may.
CBP phát hiện ra rằng nó thậm chí không được sản xuất ở Ấn Độ hay Indonesia mà chỉ được sản xuất ở Áo, Pháp, Hoa Kỳ và Trung Quốc. Không có bằng chứng nào cho thấy các nhà cung cấp Ấn Độ hay Indonesia được cho là có khả năng sản xuất nó.
Một trong những nhà cung cấp Ấn Độ đã đăng ảnh túi kẹo cao su xanthan lên trang web của mình với nhãn ghi tên các nhà sản xuất Trung Quốc, cuộc điều tra tiết lộ. Nhà cung cấp còn lại thừa nhận với CBP rằng họ đã lấy kẹo cao su từ Trung Quốc.
Đối với nhà cung cấp Indonesia, giá của họ thấp hơn nhiều so với các nhà sản xuất ở Áo, Pháp và Hoa Kỳ đến mức CPB đã loại trừ các quốc gia đó và kết luận rằng nguồn gốc thực sự là Trung Quốc.
Vận chuyển hàng hóa Trung Quốc
Thuế suất hải quan có thể khác nhau rất nhiều tùy thuộc vào quốc gia xuất xứ của sản phẩm hoặc COO, tức là nơi sản xuất, trồng trọt hoặc chế tạo sản phẩm.
Người nhập khẩu có nghĩa vụ khai báo “quốc gia xuất xứ” trên tờ khai hoặc tóm tắt mục nhập hải quan theo Mẫu 7501 của CBP .
Chuyển tải là một loại trốn thuế liên quan đến việc vận chuyển hàng hóa được sản xuất ở một quốc gia thông qua một quốc gia khác như một thủ đoạn để khai báo sai nguồn gốc và trốn thuế hải quan khi cuối cùng được nhập khẩu vào Hoa Kỳ.
Hàng hóa trung chuyển có thể được đóng gói lại hoặc dán nhãn lại một cách gian dối thành sản phẩm của quốc gia trung gian hoặc được chế biến tối thiểu tại quốc gia đó như một cái cớ để tuyên bố rằng chúng đã được “ biến đổi đáng kể”, thay đổi nguồn gốc của chúng.
Hoạt động chuyển tải được cho là tràn lan đối với hàng hóa từ Trung Quốc do mức thuế hải quan và thuế quan mà hàng hóa này phải chịu rất cao.
Các loại thuế đó bao gồm thuế quan theo Mục 301 có thể lên tới 25% đối với hàng hóa Trung Quốc, và thuế chống bán phá giá và thuế đối kháng , được gọi là AD/CVD, có thể tăng thêm hàng trăm phần trăm vào nghĩa vụ thuế hải quan của nhà nhập khẩu.
AD/CVD là biện pháp khắc phục thương mại do Bộ Thương mại áp đặt nhằm “cân bằng sân chơi” cho các nhà sản xuất Hoa Kỳ bị tổn hại do các đối thủ cạnh tranh nước ngoài bán hàng với giá được trợ cấp hoặc giá thấp một cách giả tạo.
Thái Lan và Malaysia nằm trong số những quốc gia được cho là “ trung tâm ” quan trọng cho hàng nhập khẩu từ Trung Quốc.
Gian lận hải quan và Đạo luật khiếu nại gian dối
Cuộc điều tra về kẹo cao su xanthan chuyển tải được tiến hành theo Đạo luật Thực thi và Bảo vệ hay EAPA , cho phép CBP điều tra xem liệu những người nhập khẩu có khai báo sai sự thật hay thiếu sót dẫn đến việc chưa nộp thuế chống bán phá giá hoặc thuế chống trợ cấp hay không.
Không cần phải có kết luận rằng nhà nhập khẩu biết về sự gian dối hoặc có lỗi, và không có kết luận nào như vậy được đưa ra đối với BMF hoặc Mak.
Tuy nhiên, điều quan trọng là phải biết rằng hành vi cố ý, có chủ đích hoặc cố tình trốn thuế hải quan của người nhập khẩu - tức là gian lận hải quan - có thể bị truy tố theo luật liên bang khác được gọi là Đạo luật khiếu nại gian dối.
Đạo luật Khiếu nại Gian dối áp đặt những trách nhiệm pháp lý đáng kể—bồi thường thiệt hại gấp ba lần cộng với hình phạt—cho các bên lừa đảo Hoa Kỳ hoặc các cơ quan của Hoa Kỳ, bao gồm cả CBP.
Các bên tư nhân được gọi là qui tam “người tố giác” hoặc người tố giác có quyền đệ đơn kiện theo Đạo luật Khiếu nại Sai trái và thường được hưởng 15%-30% số tiền thu hồi được làm phần thưởng.
Bộ Tư pháp Hoa Kỳ có thể can thiệp và giải quyết các vấn đề liên quan đến truy tố, và thường làm như vậy trong các vụ việc liên quan đến gian lận hải quan.
Chính phủ Hoa Kỳ đã trả hàng triệu đô la tiền thưởng cho những người tố giác trong các vụ gian lận hải quan.
Tham khảo ý kiến của luật sư tố giác gian lận hải quan
Nếu bạn biết một nhà nhập khẩu gian lận thuế hải quan Hoa Kỳ, hãy liên hệ với luật sư tố giác gian lận hải quan giàu kinh nghiệm Mark A. Strauss để tìm hiểu về các quyền của bạn theo Đạo luật Khiếu nại Sai trái và trở thành người tố giác qui tam . Tư vấn pháp lý miễn phí và bảo mật, mọi thông tin liên lạc đều tuân theo đặc quyền luật sư-khách hàng và không mất phí trừ khi bạn nhận được phần thưởng cho người tố giác.
