Samsung C&T America'nın gümrük giriş belgelerinde yanlış HTS tarife sınıflandırmaları beyan ettiği iddia edildi.
Güney Koreli holding Samsung'un (KSE: KRX:028260.KS) ABD'deki bir birimi, gümrük vergilerinden kaçınmak için ithalatı bilerek yanlış sınıflandırarak Sahte Talepler Yasasını ihlal ettiği iddialarını çözmek için 1 milyon dolar ödemeyi kabul etti.
ABD Adalet Bakanlığı'na göre Samsung C&T America, Çin ve Vietnam'dan ithal ettiği ayakkabılar için ABD Uyumlaştırılmış Tarife Cetveli (HTS) sınıflandırma kodlarını yanlış tanımlayan ve listeleyen gümrük giriş belgelerini bilerek dosyaladı.
Şirketin, uygulanabilir vergi oranının sadece %6 olduğu, çoğunlukla kauçuk veya plastikten yapılmış ayakkabılar için HTS kodları kullandığı iddia ediliyor.
Ancak, ayakkabılar "foxing" - saya ve dış tabanı sabitleyen kauçuk bir şerit - kullanılarak inşa edilmiştir. Dolayısıyla bu gümrük vergisi sınıflandırması için uygun değillerdi. Bunun yerine, Adalet Bakanlığı'nın Yanlış Talepler Yasası şikayetine göre, çift başına %20 artı doksan sent gümrük vergisi oranı taşıyan farklı bir HTS sınıflandırma koduna tabi tutuldular.
Dolandırıcılık, ithal edilen ayakkabıların geliştirilmesi ve pazarlanması için SCTA ile ortaklık yapan New York'taki bir ayakkabı tasarım firmasının bir çalışanı tarafından ortaya çıkarıldı. SCTA'ya karşı Sahte Talepler Yasası kapsamında bir ihbar davası açmış, hükümet de bir soruşturmanın ardından davaya müdahil olmuştur. Bildirildiğine göre 210,000 $ tutarında bir ihbar tazminatı alacak.
Sahte Ticari Faturalar ve Giriş Özetleri
Adalet Bakanlığı şikayetinde, SCTA'nın gümrük komisyoncusunun "defalarca" çoğunlukla kauçuk veya plastik ayakkabılar için HTS sınıflandırma kodunun kullanılmasının tilki ile inşa edilen ayakkabılar için uygun olmadığını bildirdiğini iddia etti. Ancak SCTA bu yönlendirmeyi dikkate almamıştır.
Adalet Bakanlığı'nın iddiasına göre, şirket bunun yerine komisyoncuya ayakkabılarının tilki ile yapılmadığına dair yanlış güvence vermiş ve sevkiyatlarına ilişkin yanlış açıklamalar içeren tahrif edilmiş ticari faturalar sunmuştur.
Bu yanlış bilgiler daha sonra komisyoncunun SCTA adına ABD Gümrük ve Sınır Koruması'na sunduğu Form 7501 gümrük giriş özetlerine dahil edildi. Hatalı olduğu iddia edilen faturalar da ibraz edilmiştir.
Adalet Bakanlığı, sonuç olarak SCTA'nın CBP'ye borçlu olduğu vergileri önemli ölçüde eksik ödediğini iddia etti. Bir örnekte, SCTA'nın bir sevkiyat için borçlu olduğu vergileri hileli bir şekilde üçte ikiden fazla azaltarak 27.699,50 $'dan 8.348,44 $'a indirebildiği iddia edildi.
Gümrük Dolandırıcılığı ve Sahte Talepler Yasası
Gümrük vergilerinde hile yapmak ciddi bir suçtur ve ABD hükümetine veya kurumlarına bilerek fazla veya eksik ödeme yapan taraflara önemli yükümlülükler getiren Yanlış Talepler Yasasını ihlal eder. Tüzüğün qui tam hükümleri uyarınca, rölatörler veya ihbarcılar olarak bilinen özel taraflar, hükümet adına dava açma ve gelirleri paylaşma yetkisine sahiptir.
Genel olarak, Yanlış İddialar Yasası ihbarcıları, geri kazanımın %15-30'unu ödül olarak alırlar.
İthalat vergileri ve tarifeler, kişisel ve kurumsal gelir vergilerinden sonra ABD hükümetinin en büyük gelir kaynaklarıdır. Sonuç olarak, gümrük dolandırıcılığının önlenmesi Adalet Bakanlığı'nın en önemli önceliğidir.
Gümrük sahtekarlıkları genel olarak üç kategoriye ayrılır: düşük değerleme, yanlış sınıflandırma ve menşe ülke sahtekarlığı. SCTA meselesi, uygunsuz HTS sınıflandırmalarının kullanımını göstermektedir.
Menşe ülke dolandırıcılıkları genellikle malların Amerika Birleşik Devletleri'ne girmeden önce üçüncü ülkeler üzerinden "aktarılmasını" içerir. Dolandırıcılar gümrük giriş belgelerinde üçüncü ülkeyi sahte bir şekilde COO olarak beyan ederler.
Düşük değerleme vakaları genellikle gümrük giriş belgelerinde ve ticari faturalarda yanlış satış fiyatlarının kullanılmasını içerir.
Potansiyel Yanlış Talepler Yasası ihbarcıları, özellikle Çin'de üretilen mallar için artmakta olduğu düşünülen gümrük dolandırıcılıklarına karşı dikkatli olmalıdır. Amerika Birleşik Devletleri, Bölüm 301 kapsamında Çin mallarının geniş bir bölümüne %25'e varan ek gümrük vergileri uyguladı. Birçok şirketin bu tarifeleri hileli yollarla aşmaya çalıştığı anlaşılmaktadır.
Gümrük sahtekarlığı sadece Amerikalı vergi mükelleflerine uygunsuz bir şekilde yük olmakla kalmayıp, aynı zamanda adil bir oyun alanı hakkı olan yasalara saygılı ithalatçılara karşı zarar vererek haksız rekabet oluşturmaktadır.
CBP'nin az sayıda sevkiyattan fazlasını kontrol edecek veya denetleyecek kaynakları olmadığından, ABD hükümeti gümrük dolandırıcılığı vakalarını tespit etmek ve bildirmek için büyük ölçüde ihbarcılara güvenmektedir.
Gümrük dolandırıcılığı ihbarcıları Amerika Birleşik Devletleri dışında ikamet edebilir ve ABD vatandaşı olmak zorunda değildir. Bu kişiler genellikle lojistik, tedarik, finans veya satın alma alanlarında çalışırlar.
Dolandırıcılık onların oyunu.
Dürüstlük ise sizin.
Şimdi Arayın veya Mesaj Atın
Kazanmadığımız Sürece Ücret Yok!
Bir Gümrük Dolandırıcılığı İhbar Avukatı ile Görüşün
Bir ithalatçının gümrük dolandırıcılığı yaptığını veya federal hükümeti ya da kurumlarından birini dolandırdığını biliyorsanız, Yanlış Talepler Yasası kapsamındaki haklarınız hakkında deneyimli bir ihbarcı avukatla konuşmanız çok önemlidir. Gizli ve ücretsiz bir danışma için gümrük dolandırıcılığı ihbar avukatı Mark A. Strauss'a ulaşın. Tüm iletişimler avukat-müvekkil ayrıcalığı ile korunmaktadır.
Bir ihbarcı ödülüne hak kazanabilmek için bir qui tam davası açmanız gerekir. Suistimalleri yalnızca bir devlet yardım hattına, şikayet portalına veya kurumuna bildirmek yeterli değildir.
