Samsung C&T America bị cáo buộc đã khai báo sai phân loại thuế HTS trên chứng từ nhập cảnh hải quan.
Một đơn vị tại Hoa Kỳ của tập đoàn Samsung Hàn Quốc (KSE: KRX:028260.KS ) đã đồng ý trả 1 triệu đô la để giải quyết cáo buộc vi phạm Đạo luật Khiếu nại Sai trái bằng cách cố tình phân loại sai hàng nhập khẩu để trốn thuế hải quan.
Theo Bộ Tư pháp Hoa Kỳ, Samsung C&T America cố tình nộp các chứng từ nhập cảnh hải quan mô tả sai và liệt kê mã phân loại Biểu thuế hài hòa của Hoa Kỳ (HTS) không chính xác đối với giày dép mà công ty nhập khẩu từ Trung Quốc và Việt Nam.
Công ty này bị cáo buộc sử dụng mã HTS cho giày chủ yếu làm bằng cao su hoặc nhựa với mức thuế áp dụng chỉ là 6%.
Tuy nhiên, những đôi giày này được sản xuất bằng cách sử dụng “foxing”—một dải cao su cố định phần trên và đế ngoài. Do đó, chúng không đủ điều kiện để được phân loại theo mức thuế đó. Thay vào đó, chúng phải chịu một mã phân loại HTS khác có mức thuế là 20% cộng với chín mươi xu một đôi, theo khiếu nại về Đạo luật Khiếu nại Sai trái của Bộ Tư pháp .
Vụ gian lận này đã bị phát hiện bởi một nhân viên của một công ty thiết kế giày dép New York hợp tác với SCTA để phát triển và tiếp thị giày dép nhập khẩu. Cô đã đệ đơn kiện tố giác qui tam chống lại SCTA theo Đạo luật Khiếu nại Sai trái, trong đó chính phủ đã can thiệp sau khi điều tra. Theo báo cáo, cô sẽ nhận được khoản tiền thưởng tố giác là 210.000 đô la.
Hóa đơn thương mại giả mạo và tóm tắt mục nhập
Trong đơn khiếu nại, Bộ Tư pháp cáo buộc rằng nhân viên môi giới hải quan của SCTA "nhiều lần" khuyên rằng việc sử dụng mã phân loại HTS cho giày chủ yếu bằng cao su hoặc nhựa là không phù hợp đối với giày dép được làm bằng vải foxing. Tuy nhiên, SCTA đã bỏ qua hướng dẫn đó.
Thay vào đó, công ty đã gian dối khi đảm bảo với người môi giới rằng giày của họ không được làm từ lông cáo và cung cấp cho họ hóa đơn thương mại giả mạo có mô tả không chính xác về lô hàng của họ, Bộ Tư pháp cáo buộc.
Thông tin sai lệch đó sau đó được đưa vào bản tóm tắt mục nhập hải quan theo Mẫu 7501 mà người môi giới đã nộp thay mặt SCTA cho Cơ quan Hải quan và Bảo vệ Biên giới Hoa Kỳ. Các hóa đơn bị cáo buộc là sai cũng đã được nộp.
Kết quả là, SCTA đã trả thiếu đáng kể các khoản thuế mà CBP nợ, Bộ Tư pháp cáo buộc. Trong một trường hợp, SCTA bị cáo buộc đã gian lận cắt giảm hơn hai phần ba số thuế mà họ nợ đối với một lô hàng, từ 27.699,50 đô la xuống còn 8.348,44 đô la.
Gian lận hải quan và Đạo luật khiếu nại gian dối
Gian lận thuế hải quan là một hành vi phạm tội nghiêm trọng và vi phạm Đạo luật Khiếu nại Sai trái , đạo luật này áp đặt các nghĩa vụ pháp lý đáng kể đối với các bên cố tình tính phí quá cao hoặc trả thấp hơn cho chính phủ Hoa Kỳ hoặc các cơ quan của chính phủ. Theo các điều khoản qui tam của luật, các bên tư nhân được gọi là người tố cáo hoặc người tố giác được phép khởi kiện thay mặt cho chính phủ và chia sẻ số tiền thu được.
Nhìn chung, người tố giác theo Đạo luật khiếu nại gian dối sẽ nhận được 15-30% số tiền thu hồi được làm phần thưởng.
Thuế nhập khẩu và thuế quan là nguồn thu lớn nhất của chính phủ Hoa Kỳ sau thuế thu nhập cá nhân và doanh nghiệp. Do đó, việc trấn áp gian lận hải quan là ưu tiên hàng đầu của Bộ Tư pháp.
Gian lận hải quan thường thuộc ba loại: định giá thấp , phân loại sai và gian lận quốc gia xuất xứ. Vấn đề SCTA minh họa việc sử dụng phân loại HTS không đúng.
Gian lận xuất xứ quốc gia thường liên quan đến việc "chuyển tải" hàng hóa qua các nước thứ ba trước khi nhập vào Hoa Kỳ. Kẻ gian lận khai báo sai sự thật rằng nước thứ ba là COO trên các giấy tờ nhập cảnh hải quan.
Các trường hợp định giá thấp thường liên quan đến việc sử dụng giá bán không chính xác trên chứng từ nhập cảnh hải quan và hóa đơn thương mại.
Những người tố giác Đạo luật về khiếu nại gian lận tiềm ẩn nên cảnh giác với các vụ gian lận hải quan, được cho là đang gia tăng, đặc biệt là đối với hàng hóa sản xuất tại Trung Quốc. Hoa Kỳ đã áp dụng mức thuế bổ sung lên tới 25% đối với một loạt hàng hóa Trung Quốc theo Mục 301. Nhiều công ty được cho là đang cố gắng lách các mức thuế đó bằng các biện pháp gian lận.
Gian lận hải quan không chỉ gây gánh nặng không đáng có cho người nộp thuế Hoa Kỳ mà còn cấu thành sự cạnh tranh không lành mạnh, gây tổn hại đến những nhà nhập khẩu tuân thủ pháp luật, những người có quyền được hưởng một sân chơi bình đẳng.
Do CBP không có đủ nguồn lực để tự mình kiểm tra hoặc thanh tra một số lượng nhỏ các lô hàng nên chính phủ Hoa Kỳ chủ yếu dựa vào những người tố giác để phát hiện và báo cáo các trường hợp gian lận hải quan.
Người tố giác gian lận hải quan có thể cư trú bên ngoài Hoa Kỳ và không nhất thiết phải là công dân Hoa Kỳ . Họ thường làm việc trong lĩnh vực hậu cần, tìm nguồn cung ứng, tài chính hoặc mua sắm.
Lừa đảo là trò chơi của họ.
Sự chính trực là của bạn.
Gọi hoặc nhắn tin ngay
Không thu phí trừ khi chúng tôi thắng!
Tham khảo ý kiến của Luật sư tố giác gian lận hải quan
Nếu bạn biết một nhà nhập khẩu tham gia vào gian lận hải quan hoặc lừa đảo chính phủ liên bang hoặc một trong các cơ quan của chính phủ, điều quan trọng là phải nói chuyện với một luật sư tố giác có kinh nghiệm về các quyền của bạn theo Đạo luật Khiếu nại Sai. Liên hệ với luật sư tố giác gian lận hải quan Mark A. Strauss để được tư vấn miễn phí và bảo mật . Mọi thông tin liên lạc đều được bảo vệ bởi đặc quyền luật sư-khách hàng.
Để đủ điều kiện nhận phần thưởng cho người tố giác, bạn phải nộp đơn kiện qui tam . Chỉ báo cáo hành vi sai trái cho đường dây nóng của chính phủ, cổng thông tin khiếu nại hoặc cơ quan là không đủ.
