Samsung C&T America ถูกกล่าวหาว่าประกาศอัตราภาษี HTS ที่ไม่ถูกต้องในเอกสารเข้าศุลกากร
บริษัทในเครือ Samsung (KSE: KRX:028260.KS ) ในสหรัฐฯ ตกลง จ่ายเงิน 1 ล้านดอลลาร์ สหรัฐฯ เพื่อยุติข้อกล่าวหาว่าบริษัทละเมิดกฎหมายเรียกร้องเท็จ (False Claims Act) ด้วยการจำแนกประเภทสินค้านำเข้าอย่างผิดพลาดโดยเจตนาเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีศุลกากร
ตามที่กระทรวงยุติธรรมของสหรัฐอเมริกา บริษัท Samsung C&T America จงใจยื่นเอกสารเข้าศุลกากรที่อธิบาย รหัสประเภทสินค้าตามตารางภาษีศุลกากรประสาน (HTS) ของสหรัฐฯ อย่างไม่ถูกต้องและรายการไม่ถูกต้อง สำหรับรองเท้าที่นำเข้าจากจีนและเวียดนาม
บริษัทดังกล่าวถูกกล่าวหาว่าใช้รหัส HTS สำหรับรองเท้าที่ทำจากยางหรือพลาสติกเป็นส่วนใหญ่ โดยมีอัตราภาษีที่บังคับใช้เพียง 6% เท่านั้น
อย่างไรก็ตาม รองเท้าเหล่านี้ถูกสร้างขึ้นโดยใช้ "foxing" ซึ่งเป็นแถบยางที่ยึดส่วนบนและพื้นรองเท้าชั้นนอกไว้ ดังนั้น รองเท้าเหล่านี้จึงไม่เข้าข่ายการจำแนกประเภทอัตราภาษีดังกล่าว แต่กลับต้องอยู่ภายใต้รหัสการจำแนกประเภท HTS ที่แตกต่างกัน ซึ่งมีอัตราภาษีอยู่ที่ 20% บวกเงิน 90 เซ็นต์ต่อคู่ ตามคำร้องเรียนของกระทรวงยุติธรรมเกี่ยวกับพระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ
การฉ้อโกงดังกล่าวถูกเปิดเผยโดยพนักงานของบริษัทออกแบบรองเท้าในนิวยอร์ก ซึ่งร่วมมือกับ SCTA เพื่อพัฒนาและทำการตลาดรองเท้าที่นำเข้ามา เธอได้ยื่นฟ้อง SCTA ภายใต้กฎหมายการเรียกร้องค่าเสียหาย เท็จ โดยรัฐบาลได้เข้ามาแทรกแซงหลังจากทำการสอบสวนแล้ว มีรายงานว่าเธอจะได้รับเงินค่าเสียหายจากผู้แจ้งเบาะแสเป็นจำนวน 210,000 ดอลลาร์
ใบแจ้งหนี้ทางการค้าและสรุปรายการสินค้าเท็จ
ในคำร้องเรียน กระทรวงยุติธรรมกล่าวหาว่านายหน้าศุลกากรของ SCTA ได้แจ้งต่อ SCTA “ซ้ำแล้วซ้ำเล่า” ว่าการใช้รหัสจำแนกประเภท HTS สำหรับรองเท้าที่ทำด้วยยางหรือพลาสติกเป็นส่วนใหญ่ไม่เหมาะสมสำหรับรองเท้าที่ทำด้วยหนังฟอกฝาด อย่างไรก็ตาม SCTA เพิกเฉยต่อคำแนะนำดังกล่าว
อย่างไรก็ตาม บริษัทกลับให้คำยืนยันอันเป็นเท็จแก่โบรกเกอร์ว่ารองเท้าของตนไม่ได้ผลิตจากโลหะฟอก และยังให้ใบแจ้งหนี้การค้าที่ปลอมแปลงมาด้วย โดยมีคำอธิบายการจัดส่งที่ไม่ถูกต้อง ตามที่กระทรวงยุติธรรมกล่าวหา
ข้อมูลเท็จดังกล่าวถูกรวมไว้ใน แบบฟอร์ม 7501 ซึ่งเป็นเอกสารสรุปรายการสินค้าเข้าศุลกากรที่นายหน้ายื่นในนามของ SCTA ให้กับสำนักงานศุลกากรและป้องกันชายแดนของสหรัฐฯ นอกจากนี้ ยังมีการส่งใบแจ้งหนี้ที่ถูกกล่าวหาว่าผิดพลาดอีกด้วย
กระทรวงยุติธรรมกล่าวหาว่า SCTA จ่ายภาษีศุลกากรให้ CBP ต่ำกว่าความเป็นจริงอย่างมาก ในกรณีหนึ่ง SCTA ถูกกล่าวหาว่าสามารถลดภาษีศุลกากรที่ต้องจ่ายให้กับสินค้าขนส่งลงได้มากกว่าสองในสามจาก 27,699.50 ดอลลาร์เป็น 8,348.44 ดอลลาร์ได้อย่างฉ้อโกง
การฉ้อโกงทางศุลกากรและพระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ
การโกงภาษีศุลกากร ถือเป็นความผิดร้ายแรงและถือเป็นการละเมิด พระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ (False Claims Act) ซึ่งกำหนดให้บุคคลที่จงใจเรียกเก็บเงินเกินหรือจ่ายเงินน้อยเกินไปจากรัฐบาลสหรัฐฯ หรือหน่วยงานของรัฐต้องรับผิดชอบในจำนวนมาก ภายใต้บทบัญญัติ qui tam ของกฎหมาย บุคคลเอกชนที่เรียกว่าผู้แจ้งเบาะแสหรือผู้แจ้งเบาะแสมีอำนาจฟ้องร้องในนามของรัฐบาลและแบ่งปันรายได้
โดยทั่วไป ผู้แจ้งเบาะแสตามพระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จจะได้รับเงินรางวัล 15-30% จากรายได้ที่ได้รับคืน
ภาษีนำเข้าและภาษีศุลกากรเป็น แหล่งรายได้ที่ใหญ่ที่สุด ของรัฐบาลสหรัฐฯ รองจากภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและนิติบุคคล ดังนั้น การปราบปรามการทุจริตทางศุลกากรจึงเป็น เรื่องสำคัญอันดับต้นๆ ของกระทรวงยุติธรรม
การฉ้อโกงทางศุลกากรโดยทั่วไปจะแบ่งเป็น 3 ประเภท ได้แก่ การประเมินค่าต่ำเกินไป การจำแนกประเภทที่ผิดพลาด และการฉ้อโกงตามประเทศต้นทาง ประเด็น SCTA แสดงให้เห็นถึงการใช้การจำแนกประเภท HTS ที่ไม่เหมาะสม
การฉ้อโกงโดยระบุประเทศต้นทางโดยทั่วไปจะเกี่ยวข้องกับ การ “ขนถ่าย” สินค้า ผ่านประเทศที่สามก่อนที่จะนำเข้าสหรัฐอเมริกา ผู้ฉ้อโกงจะประกาศประเทศที่สามเป็น COO อย่างเท็จในเอกสารเข้าประเทศศุลกากร
คดีประเมินค่าต่ำกว่าความเป็นจริงโดยทั่วไปเกี่ยวข้องกับการใช้ราคาขายที่ไม่ถูกต้องในเอกสารรายการศุลกากรและใบแจ้งหนี้เชิงพาณิชย์
ผู้แจ้งเบาะแสเกี่ยวกับพระราชบัญญัติการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนอันเป็นเท็จควรเฝ้าระวังการฉ้อโกงทางศุลกากร ซึ่งคาดว่าจะมีเพิ่มมากขึ้น โดยเฉพาะสินค้าที่ผลิตในจีน สหรัฐฯ ได้กำหนดอัตราภาษีศุลกากรเพิ่มเติมสูงถึง 25% สำหรับสินค้าจีนจำนวนมากภายใต้ มาตรา 301 บริษัทหลายแห่งถูกเข้าใจว่าพยายามหลีกเลี่ยงภาษีศุลกากรดังกล่าวด้วยวิธีการฉ้อโกง
การทุจริตทางศุลกากรไม่เพียงแต่เป็นภาระแก่ผู้เสียภาษีชาวอเมริกันโดยไม่เหมาะสมเท่านั้น แต่ยังถือเป็นการแข่งขันที่ไม่เป็นธรรม ซึ่งส่งผลเสียต่อผู้นำเข้าที่ปฏิบัติตามกฎหมายซึ่งมีสิทธิ์ได้รับการแข่งขันที่เท่าเทียมกัน
เนื่องจาก CBP ขาดทรัพยากรที่จะตรวจสอบหรือตรวจสอบบัญชีการขนส่งสินค้ามากกว่าจำนวนเล็กน้อย รัฐบาลสหรัฐฯ จึงต้องพึ่งผู้แจ้งเบาะแสเป็นอย่างมากเพื่อตรวจจับและรายงานกรณีการฉ้อโกงทางศุลกากร
ผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากรสามารถอาศัยอยู่นอกสหรัฐอเมริกาได้และ ไม่จำเป็นต้องเป็นพลเมืองสหรัฐฯ พวกเขามักทำงานในด้านโลจิสติกส์ การจัดหา การเงิน หรือการจัดซื้อจัดจ้าง
การฉ้อโกงคือเกมของพวกเขา
ความซื่อสัตย์เป็นของคุณ
โทรหรือส่งข้อความตอนนี้
ไม่มีค่าธรรมเนียมเว้นแต่เราจะชนะ!
ปรึกษาหารือกับทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงทางศุลกากร
หากคุณทราบว่าผู้นำเข้ามีส่วนเกี่ยวข้องกับการฉ้อโกงทางศุลกากรหรือฉ้อโกงรัฐบาลกลางหรือหน่วยงานใดหน่วยงานหนึ่งของรัฐบาลกลาง สิ่งสำคัญคือต้องพูดคุยกับทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสเกี่ยวกับสิทธิของคุณภายใต้พระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ ติดต่อทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงทางศุลกากร Mark A. Strauss เพื่อ ขอรับคำปรึกษาฟรีและเป็นความลับ การสื่อสารทั้งหมดได้รับการคุ้มครองภายใต้เอกสิทธิ์ทนายความ-ลูกความ
หากต้องการมีสิทธิ์ได้รับรางวัลผู้แจ้งเบาะแส คุณต้องยื่นฟ้องคดี แบบ qui tam การรายงานการประพฤติมิชอบต่อสายด่วนของรัฐบาล พอร์ทัลรับเรื่องร้องเรียน หรือหน่วยงานต่างๆ เพียงอย่างเดียวไม่เพียงพอ
