Nhà nhập khẩu ống hàn cố tình trốn tránh thuế chống bán phá giá áp dụng
Một tòa án liên bang ở California đã trao 24 triệu đô la tiền bồi thường thiệt hại—và thêm 2,7 triệu đô la tiền phí luật sư—cho một công ty tố giác qui tam đã kiện thành công một công ty đối thủ theo Đạo luật Khiếu nại Sai trái với cáo buộc rằng công ty này đã trốn tránh thuế chống bán phá giá đối với hàng nhập khẩu “ống xả hàn” từ Trung Quốc một cách bất hợp pháp. Người tố giác—Island Industries, Inc. có trụ sở tại Tennessee—đã cáo buộc nhà nhập khẩu Sigma Corp. có thể bán giá thấp hơn giá của các đối thủ cạnh tranh tuân thủ luật pháp như Island bằng cách gian lận Cơ quan Hải quan và Bảo vệ Biên giới Hoa Kỳ (CBP) để không phải chịu thuế chống bán phá giá.
Phán quyết của bồi thẩm đoàn có lợi cho người tố giác
Hội đồng xét xử nhận thấy Sigma—một công ty cấp nước và phòng cháy chữa cháy—đã cố tình khai báo sai hàng nhập khẩu của mình là “khớp nối thép” trong khi thực tế chúng bao gồm “các đầu ra hàn” phải chịu thuế chống bán phá giá 182,9% theo lệnh do Bộ Thương mại Hoa Kỳ ban hành năm 1992. Sigma đã phân loại sai hàng hóa theo phụ mục Biểu thuế quan hài hòa (HTS) miễn thuế không chính xác, gây hiểu lầm cho CBP.
Hội đồng xét xử đã trao cho Island khoản bồi thường thiệt hại là 8 triệu đô la vào tháng 8, sau đó tòa án tăng gấp ba lên 25 triệu đô la theo điều khoản bồi thường gấp ba lần của Đạo luật Khiếu nại Sai trái. Ngoài ra, đầu tháng này, tòa án đã trao cho luật sư qui tam của Island 2,7 triệu đô la tiền phí luật sư và hơn 200.000 đô la tiền chi phí.
Việc Island được bồi thường được cho là một trong những vụ kiện lớn nhất sau phiên tòa trong vụ kiện qui tam theo Đạo luật Khiếu nại Sai trái liên quan đến trốn thuế nhập khẩu và gian lận hải quan. Khai báo sai hàng nhập khẩu dưới tiêu đề phụ HTS sai là một trong ba loại gian lận hải quan chính. Hai loại còn lại bao gồm gian lận định giá, liên quan đến việc khai báo thiếu giá trị chịu thuế của hàng hóa nhập khẩu và gian lận quốc gia xuất xứ. Gian lận quốc gia xuất xứ liên quan đến việc chuyển hàng hóa qua các nước thứ ba và dán nhãn lại để che giấu quốc gia xuất xứ thực tế của chúng.
Bộ Thương mại Hoa Kỳ ban hành lệnh áp thuế chống bán phá giá và trợ cấp (AC/CVD) đối với hàng nhập khẩu để tạo sân chơi bình đẳng cho các ngành công nghiệp trong nước khi các đối thủ cạnh tranh ở nước ngoài nhận được trợ cấp hoặc các lợi ích khác từ quốc gia của họ.
Ví dụ về Người tố giác đối thủ cạnh tranh
Đáng chú ý là hầu hết những người tố giác qui tam (hay còn gọi là “người liên hệ”) đều là nhân viên hoặc cựu nhân viên của bên vi phạm—những người có quyền truy cập vào thông tin nội bộ. Ví dụ, những người tố giác gian lận hải quan thường giữ hoặc đã giữ các chức vụ trong bộ phận tuân thủ, hậu cần, tìm nguồn cung ứng, chuỗi cung ứng, mua sắm, bán hàng hoặc báo cáo tài chính trong công ty vi phạm.
Tuy nhiên, Island là một ví dụ điển hình về một loại người tố giác gian lận hải quan phổ biến hơn—cụ thể là một nhà sản xuất trong nước hoặc nhà nhập khẩu trung thực và đối thủ cạnh tranh kinh doanh hợp pháp bị một công ty đối thủ gian lận thuế nhập khẩu gây bất lợi không công bằng. Đối với những người liên hệ với đối thủ cạnh tranh như Island, các vụ kiện theo Đạo luật khiếu nại gian dối là một phương tiện tiềm năng để cân bằng sân chơi kinh doanh và chống lại sự cạnh tranh không lành mạnh. Những người liên hệ với đối thủ cạnh tranh thường có thể thu thập thông tin họ cần để đệ đơn kiện theo Đạo luật khiếu nại gian dối thông qua khả năng tiếp cận thông tin tình báo về thị trường và ngành, sự am hiểu về giá cả và khả năng điều tra nghi ngờ gian lận thông qua các mối liên hệ trong ngành.
Nói chuyện với Luật sư tố giác Mark A. Strauss
Mark A. Strauss Law PLLC, một công ty luật chuyên tố giác gian lận hải quan, khuyến khích những người có khả năng tố giác gian lận hải quan liên hệ với luật sư chuyên tố giác Mark A. Strauss để được tư vấn miễn phí nếu họ có thông tin liên quan đến hành vi cố ý trốn thuế nhập khẩu hoặc thuế quan, bao gồm cả thuế quan theo Mục 301 đối với hàng hóa Trung Quốc.
