O importador de tomadas soldadas evadiu conscientemente os direitos anti-dumping aplicáveis
Um tribunal federal da Califórnia atribuiu uma indemnização de 24 milhões de dólares - e mais 2,7 milhões de dólares em honorários de advogados - a um denunciante qui tam que processou com êxito uma empresa rival ao abrigo da Lei das Falsas Reclamações, alegando que esta tinha ilicitamente fugido aos direitos anti-dumping sobre as importações de "tomadas soldadas" da China. O denunciante - a Island Industries, Inc., sediada no Tennessee - acusou a importadora Sigma Corp. de poder vender a concorrentes cumpridores da lei, como a Island, enganando a Alfândega e a Proteção das Fronteiras dos EUA (CBP) para não pagar os direitos anti-dumping.
O júri decide a favor do denunciante
O júri concluiu que a Sigma - uma empresa de obras hidráulicas e de proteção contra incêndios - tinha conscientemente declarado erradamente as suas importações como "acoplamentos de aço" quando, na realidade, consistiam em "saídas soldadas" sujeitas a direitos anti-dumping de 182,9% ao abrigo de uma ordem emitida pelo Departamento de Comércio dos EUA em 1992. A Sigma tinha classificado incorretamente as mercadorias numa subposição incorrecta da Harmonized Tariff Schedule (HTS), induzindo o CBP em erro.
O júri atribuiu a Island uma indemnização de 8 milhões de dólares em agosto, que o tribunal triplicou para 25 milhões de dólares ao abrigo da disposição de indemnização tripla da Lei das Alegações Falsas. Além disso, no início deste mês, o tribunal atribuiu ao advogado qui tam de Island 2,7 milhões de dólares em honorários de advogados e mais de 200 000 dólares em despesas.
Acredita-se que a recuperação da Island seja uma das maiores após o julgamento de uma ação qui tam ao abrigo do False Claims Act envolvendo evasão de direitos de importação e fraude aduaneira. A declaração incorrecta de importações na subposição HTS errada é um dos três principais tipos de fraude aduaneira. Os outros dois tipos consistem na fraude de avaliação, que envolve a subdeclaração do valor tributável das mercadorias importadas, e na fraude do país de origem. A fraude relativa ao país de origem envolve o transbordo de mercadorias através de países terceiros e a sua reetiquetagem para ocultar o seu verdadeiro país de origem.
O Departamento de Comércio dos EUA emite ordens que impõem direitos anti-dumping e de compensação (AC/CVD) sobre as importações para nivelar as condições de concorrência das indústrias nacionais quando os concorrentes estrangeiros recebem subsídios ou outros benefícios dos seus países de origem.
Exemplo de um concorrente que denuncia
Nomeadamente, a maioria dos denunciantes qui tam (ou "denunciantes", como são chamados) são empregados ou antigos empregados do infrator - pessoas com acesso a informação privilegiada. Por exemplo, os denunciantes de fraudes aduaneiras normalmente ocupam ou ocuparam cargos nas áreas de conformidade, logística, sourcing, cadeia de abastecimento, aprovisionamento, vendas ou relatórios financeiros na empresa que cometeu a infração.
Island, no entanto, é um excelente exemplo de um tipo mais prevalecente de denunciante de fraude aduaneira - nomeadamente, um fabricante nacional ou importador honesto e concorrente comercial legítimo colocado em desvantagem injusta por uma empresa rival que faz batota nos seus direitos de importação. Para os concorrentes como Island, as acções judiciais da Lei das Reclamações Falsas são um meio potencial de nivelar o campo de ação empresarial e combater a concorrência desleal. Os representantes da concorrência conseguem frequentemente recolher as informações de que necessitam para intentar uma ação judicial ao abrigo da Lei relativa às Alegações Falsas através do seu acesso a informações sobre o mercado e a indústria, da sua familiaridade com os preços e da sua capacidade de investigar suspeitas de fraude através de contactos na indústria.
Fale com o Advogado de Denúncias Mark A. Strauss
Mark A. Strauss Law PLLC, uma firma de advogados especializada em denúncias, encoraja os potenciais denunciantes de fraudes aduaneiras a contactar o advogado Mark A. Strauss para uma consulta gratuita se tiverem informações sobre a evasão consciente de direitos de importação ou tarifas, incluindo as tarifas da Secção 301 sobre produtos chineses.
