Un importador de tomas soldadas eludió a sabiendas los derechos antidumping aplicables
Un tribunal federal de California ha concedido 24 millones de dólares por daños y perjuicios -y otros 2,7 millones en concepto de honorarios de abogados- a un denunciante corporativo qui tam que demandó con éxito a una empresa rival en virtud de la Ley de Denuncias Falsas alegando que eludía ilegalmente los derechos antidumping sobre las importaciones de "enchufes soldados" procedentes de China. El denunciante -Island Industries, Inc., con sede en Tennessee- acusó al importador Sigma Corp. de poder malvender a competidores respetuosos de la ley como Island engañando a la Oficina de Aduanas y Protección de Fronteras de Estados Unidos (CBP) para que no le aplicara los aranceles antidumping.
El jurado falla a favor del denunciante
El jurado determinó que Sigma -una empresa de obras hidráulicas y protección contra incendios- había declarado erróneamente a sabiendas sus importaciones como "acoplamientos de acero", cuando en realidad se trataba de "tomas soldadas" sujetas a derechos antidumping del 182,9% en virtud de una orden emitida por el Departamento de Comercio de los Estados Unidos en 1992. Sigma había clasificado erróneamente las mercancías en una subpartida incorrecta del Harmonized Tariff Schedule (HTS), libre de derechos, engañando al CBP.
En agosto, el jurado concedió a Island una indemnización por daños y perjuicios de 8 millones de dólares, que el tribunal triplicó a 25 millones de dólares en virtud de la disposición sobre triple indemnización de la Ley de Reclamaciones Falsas. Además, a principios de este mes, el tribunal concedió al abogado qui tam de Island 2,7 millones de dólares en honorarios de abogado y más de 200.000 dólares en gastos.
Se cree que la recuperación de Island es una de las mayores después de un juicio en una demanda qui tam en virtud de la Ley de Reclamaciones Falsas relacionada con la evasión de derechos de importación y el fraude aduanero. La declaración errónea de importaciones en la subpartida HTS equivocada es uno de los tres tipos principales de fraude aduanero. Los otros dos tipos son el fraude en la valoración, que consiste en declarar por debajo del valor imponible de las mercancías importadas, y el fraude en el país de origen. El fraude del país de origen consiste en transbordar mercancías a través de terceros países y reetiquetarlas para ocultar su país de origen real.
El Departamento de Comercio de EE.UU. emite órdenes por las que impone derechos antidumping y compensatorios (AC/CVD) a las importaciones para igualar las condiciones de competencia de las industrias nacionales cuando los competidores extranjeros reciben subvenciones u otros beneficios de sus países de origen.
Ejemplo de denunciante de la competencia
En particular, la mayoría de los delatores qui tam (o "denunciantes", como se les llama) son empleados o antiguos empleados del infractor, es decir, personas con acceso a información privilegiada. Por ejemplo, los denunciantes de fraude aduanero suelen ocupar o haber ocupado puestos en los departamentos de cumplimiento, logística, abastecimiento, cadena de suministro, compras, ventas o información financiera de la empresa infractora.
Island, sin embargo, es un excelente ejemplo de un tipo más frecuente de denunciante de fraude aduanero, a saber, un fabricante nacional o importador honesto y legítimo competidor comercial colocado en desventaja injusta por una empresa rival que hace trampas en sus derechos de importación. Para los denunciantes de la competencia como Island, las demandas basadas en la Ley de Reclamaciones Falsas son un medio potencial de nivelar el terreno de juego empresarial y luchar contra la competencia desleal. A menudo, los competidores pueden recopilar la información que necesitan para presentar una demanda en virtud de la Ley de Reclamaciones Falsas gracias a su acceso a información sobre el mercado y el sector, a su familiaridad con los precios y a su capacidad para investigar presuntos fraudes a través de contactos en el sector.
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Mark A. Strauss Law PLLC, un bufete de abogados de denunciantes, anima a los posibles denunciantes de fraude aduanero a ponerse en contacto con el abogado denunciante Mark A. Strauss para una consulta gratuita si tienen información sobre la evasión a sabiendas de los derechos de importación o aranceles, incluidos los aranceles de la Sección 301 sobre los productos chinos.
