Hai nhà nhập khẩu đã trốn thuế chống bán phá giá đối với các sản phẩm có nguồn gốc từ Trung Quốc bằng cách chuyển hàng qua Ấn Độ
Theo các hành động thực thi gần đây, Cơ quan Hải quan và Bảo vệ Biên giới Hoa Kỳ (CBP) phát hiện hai nhà nhập khẩu đã trốn thuế chống bán phá giá (AD) đối với kẹo cao su xanthan do Trung Quốc sản xuất bằng cách khai báo gian dối rằng lô hàng của họ có nguồn gốc từ Ấn Độ.
Những hành động này nhấn mạnh một chiến thuật trốn thuế được gọi là chuyển tải, trong đó hàng hóa được sản xuất ở một quốc gia được chuyển qua một quốc gia khác để che giấu nguồn gốc thực sự và trốn tránh các loại thuế áp dụng.
Họ cũng nhấn mạnh một loại gian lận thuế hải quan có thể được dùng làm cơ sở cho các vụ kiện tố giác theo Đạo luật khiếu nại gian lận ( FCA ) và chứng minh tại sao người tố giác đóng vai trò quan trọng trong việc vạch trần các hoạt động phi pháp như vậy.
Các chương trình chuyển tải hàng triệu đô la
Kẹo cao su xanthan, một chất phụ gia thực phẩm và chất làm đặc công nghiệp được sử dụng rộng rãi, đã phải chịu thuế chống bán phá giá kể từ năm 2013 nếu được sản xuất tại Trung Quốc. Các loại thuế này—có thể vượt quá 150%—được áp dụng sau khi Bộ Thương mại Hoa Kỳ xác định rằng các nhà sản xuất Trung Quốc đang bán chất này tại Hoa Kỳ với giá thấp không công bằng.
CBP phát hiện Global Natural Ingredients và Lighthouse Rock Consulting đã khai báo sai quốc gia xuất xứ (COO) của kẹo cao su xanthan nhập khẩu, do đó trốn tránh thuế chống bán phá giá áp dụng cho kẹo cao su xanthan có nguồn gốc từ Trung Quốc.
Cụ thể, họ đã khai man về việc hàng nhập khẩu của họ có nguồn gốc từ Ấn Độ - một quốc gia không phải chịu các loại thuế này - và nhập "loại 01" (cho biết không áp dụng thuế chống bán phá giá hoặc thuế đối kháng ( AD/CVD )) thay vì "loại 03" (áp dụng AD/CVD) trên bản tóm tắt mục nhập hải quan theo Mẫu 7501 của họ.
Cuộc điều tra của CBP cho thấy các nhà cung cấp Ấn Độ được cho là không phải là nhà sản xuất mà là những người bán lại kẹo cao su xanthan do Trung Quốc sản xuất, bằng chứng là các hình ảnh có dấu hiệu của các nhà sản xuất Trung Quốc được hiển thị trên trang web của họ. Họ cũng phát hiện ra rằng kẹo cao su xanthan thậm chí không được sản xuất ở Ấn Độ, mà chỉ được sản xuất ở Áo, Trung Quốc, Pháp và Hoa Kỳ.
Cuộc điều tra được tiến hành sau khi có những cáo buộc từ một nhà sản xuất kẹo cao su xanthan trong nước - một đối thủ cạnh tranh có hoạt động kinh doanh đang bị tổn hại.
Cơ hội cho người tố giác theo Đạo luật khiếu nại gian dối
Trong khi các hành động liên quan đến kẹo cao su xanthan được thực hiện thông qua quy trình của Đạo luật Thực thi và Bảo vệ (EAPA), các kế hoạch liên quan đến việc trốn thuế nhập khẩu thông qua chuyển tải có thể được dùng làm cơ sở cho các vụ kiện tố giác của FCA.
FCA cho phép các cá nhân có hiểu biết về gian lận hải quan đệ đơn kiện thay mặt cho chính phủ và nhận phần thưởng bằng tiền từ số tiền thu được. Người tố giác, còn được gọi là qui tam “người liên hệ”, thường được hưởng 15%-30% số tiền thu hồi của chính phủ.
Do các vụ gian lận hải quan thường liên quan đến hàng triệu đô la tiền trốn thuế và FCA quy định mức bồi thường gấp ba lần nên phần thưởng cho người tố giác có thể rất lớn.
Các hành động này cũng nêu bật các loại cờ đỏ cho thấy có thể xảy ra gian lận hải quan mà nhân viên, đối tác kinh doanh, cố vấn ngành hoặc những người khác có liên quan đến nhà nhập khẩu nên cảnh giác theo dõi, bao gồm:
- Tài liệu giả mạo
- Những thay đổi đáng ngờ về nguồn cung ứng hoặc tuyến đường vận chuyển bất thường
- Chuyển hàng qua các quốc gia không sản xuất hàng hóa đó
- Tài liệu không nhất quán hoặc mâu thuẫn
- Các trang web hoặc tài liệu tiếp thị hiển thị các sản phẩm có nguồn gốc khác với những gì đã khai báo
- Giá không phù hợp với giá trị thị trường hợp lý hoặc giá thông thường
Những cá nhân nhận thấy những dấu hiệu cảnh báo này có thể sở hữu thông tin có giá trị có thể dẫn đến một vụ kiện Đạo luật khiếu nại gian lận thành công và phần thưởng cho người tố giác đáng kể. Họ nên cân nhắc tham khảo ý kiến của một luật sư tố giác gian lận hải quan giàu kinh nghiệm, chẳng hạn như Mark A. Strauss , người am hiểu về luật thương mại và Đạo luật khiếu nại gian lận.
Bảo vệ quyền của bạn
Nếu bạn có thông tin về gian lận hải quan, dù liên quan đến chuyển tải, khai báo quốc gia xuất xứ sai, định giá thấp, xuất hóa đơn hai lần, phân loại sai hoặc các hành vi gian lận khác, bạn có thể được hưởng khoản tiền thưởng đáng kể cho người tố giác theo Đạo luật khiếu nại gian lận.
Tại Mark A. Strauss Law, chúng tôi có nhiều kinh nghiệm đại diện cho người tố giác trong các vụ gian lận hải quan. Chúng tôi hiểu về thương mại quốc tế, các quy định hải quan và biện pháp bảo vệ người tố giác, và chúng tôi có thể hướng dẫn bạn qua từng bước của quy trình.
Hãy liên hệ với chúng tôi ngay hôm nay để được tư vấn miễn phí, bảo mật để thảo luận về khiếu nại tố giác tiềm năng của bạn. Mọi thông tin liên lạc đều được bảo vệ bởi đặc quyền luật sư-khách hàng. Có đúng luật sư có thể tác động đáng kể đến cơ hội thành công của người tố giác.
Hãy nhớ: Gian lận là trò chơi của họ. Sự chính trực là của bạn.
