ผู้นำเข้า 2 รายหลบเลี่ยงภาษีต่อต้านการทุ่มตลาดต่อผลิตภัณฑ์ที่มีแหล่งกำเนิดในจีนโดยส่งออกผ่านอินเดีย
สำนักงานศุลกากรและป้องกันชายแดนของสหรัฐฯ (CBP) ได้พบว่าผู้นำเข้า 2 รายหลีกเลี่ยงภาษีต่อต้านการทุ่มตลาด (AD) ของหมากฝรั่งซานแทนที่ผลิตในจีน โดยแจ้งเป็นเท็จว่าสินค้าที่ตนนำเข้ามาจากอินเดีย ตามมาตรการบังคับใช้กฎหมายล่าสุด
การกระทำดังกล่าวเน้นย้ำถึงกลยุทธ์การหลีกเลี่ยงศุลกากรที่เรียกว่า การถ่ายโอนสินค้า ซึ่งสินค้าที่ผลิตในประเทศหนึ่งจะถูกส่งต่อไปยังอีกประเทศหนึ่งเพื่อปกปิดแหล่งที่มาที่แท้จริงและหลีกเลี่ยงภาษีที่เกี่ยวข้อง
นอกจากนี้ พวกเขายังเน้นถึงประเภทของ การฉ้อโกงภาษีศุลกากร ซึ่งสามารถใช้เป็นพื้นฐานในการฟ้องร้องโดยผู้แจ้งเบาะแสภายใต้พระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ ( FCA ) และแสดงให้เห็นว่าเหตุใดผู้แจ้งเบาะแสจึงมีบทบาทสำคัญในการเปิดโปงกิจกรรมที่ผิดกฎหมายดังกล่าว
โครงการขนส่งสินค้ามูลค่าหลายล้านดอลลาร์
ซานแทนกัม ซึ่งเป็นสารเติมแต่งอาหารและสารเพิ่มความข้นในอุตสาหกรรมที่ใช้กันอย่างแพร่หลาย ถูกเรียกเก็บภาษีต่อต้านการทุ่มตลาดตั้งแต่ปี 2013 หากผลิตในจีน ภาษีดังกล่าวซึ่งอาจสูงถึง 150% ถูกเรียกเก็บหลังจากกระทรวงพาณิชย์ของสหรัฐฯ ระบุว่าผู้ผลิตในจีนขายสารดังกล่าวในสหรัฐฯ ในราคาที่ต่ำอย่างไม่เป็นธรรม
CBP พบว่า Global Natural Ingredients และ Lighthouse Rock Consulting ให้ข้อมูลประเทศต้นกำเนิด (COO) ของซานแทนกัมที่นำเข้าเป็นข้อมูลเท็จ ซึ่งส่งผลให้หลีกเลี่ยงภาษีต่อต้านการทุ่มตลาดที่ใช้กับซานแทนกัมที่มีแหล่งกำเนิดในจีนได้
โดยเฉพาะอย่างยิ่ง พวกเขาอ้างอย่างเท็จว่าสินค้าที่นำเข้ามีต้นกำเนิดในอินเดีย ซึ่งเป็นประเทศที่ไม่ต้องเสียภาษีเหล่านี้ และได้ระบุ “ประเภท 01” (ระบุว่าไม่มีการใช้ภาษีตอบโต้การทุ่มตลาดหรือการตอบโต้การอุดหนุน ( AD/CVD )) แทนที่จะเป็น “ประเภท 03” (ใช้ภาษี AD/CVD) ในสรุปรายการสินค้าเข้าศุลกากร แบบฟอร์ม 7501 ของตน
การสืบสวนของ CBP เผยให้เห็นว่าซัพพลายเออร์ในอินเดียที่อ้างว่าเป็นซัพพลายเออร์ไม่ใช่ผู้ผลิตแต่อย่างใด แต่เป็นผู้ขายต่อซานแทนกัมที่ผลิตในจีน ดังจะเห็นได้จากรูปภาพที่มีเครื่องหมายของผู้ผลิตในจีนที่แสดงอยู่ในเว็บไซต์ของพวกเขา นอกจากนี้ ยังพบอีกว่าซานแทนกัมไม่ได้ผลิตในอินเดียด้วยซ้ำ แต่ผลิตในออสเตรีย จีน ฝรั่งเศส และสหรัฐอเมริกาเท่านั้น
การสืบสวนนี้เกิดขึ้นจากข้อกล่าวหาที่ยื่นโดยผู้ผลิตซานแทนกัมในประเทศ ซึ่งเป็นคู่แข่งที่มีธุรกิจได้รับความเสียหาย
โอกาสของผู้แจ้งเบาะแสภายใต้พระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ
แม้ว่าการดำเนินการเกี่ยวกับซานแทนกัมจะอยู่ภายใต้กระบวนการบังคับใช้และปกป้อง (EAPA) แต่แผนการต่างๆ ที่เกี่ยวข้องกับการหลีกเลี่ยงภาษีนำเข้าโดยผ่านการขนส่งสินค้าขนถ่ายอาจใช้เป็นพื้นฐานสำหรับการฟ้องร้องโดยผู้แจ้งเบาะแสของ FCA ได้
FCA อนุญาตให้บุคคลทั่วไปที่ทราบเรื่องการฉ้อโกงทางศุลกากรยื่นฟ้องในนามของรัฐบาลและรับรางวัลเป็นเงินจากรายได้ ผู้แจ้งเบาะแสหรือที่เรียกอีกอย่างว่า qui tam “relators” มักมีสิทธิได้รับเงินคืนจากรัฐบาล 15%-30%
เนื่องจากคดีฉ้อโกงศุลกากรมักเกี่ยวข้องกับการหลบเลี่ยงภาษีเป็นมูลค่าหลายล้านดอลลาร์ และ FCA จัดเตรียมค่าเสียหายไว้สามเท่า (สามเท่า) รางวัลสำหรับผู้แจ้งเบาะแส จึงอาจมีจำนวนมาก
การดำเนินการดังกล่าวยังเน้นย้ำถึงสัญญาณเตือนประเภทต่างๆ ที่บ่งชี้ว่าอาจมีการทุจริตทางศุลกากรเกิดขึ้น ซึ่งพนักงาน คู่ค้าทางธุรกิจ ที่ปรึกษาด้านอุตสาหกรรม หรือบุคคลอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับผู้นำเข้าควรเฝ้าระวัง ซึ่งรวมถึง:
- เอกสารปลอม
- การเปลี่ยนแปลงที่น่าสงสัยในการจัดหาหรือเส้นทางการขนส่งที่ผิดปกติ
- การขนส่งสินค้าผ่านประเทศที่ไม่ได้ผลิตสินค้าที่เป็นปัญหา
- เอกสารที่ไม่สอดคล้องหรือขัดแย้งกัน
- เว็บไซต์หรือสื่อการตลาดที่แสดงผลิตภัณฑ์ที่มีแหล่งกำเนิดแตกต่างจากที่ประกาศไว้
- ราคาที่ไม่สอดคล้องกับมูลค่าตลาดที่เป็นธรรมหรืออัตราปกติ
บุคคลที่สังเกตเห็นสัญญาณเตือนเหล่านี้อาจมีข้อมูลอันมีค่าที่อาจนำไปสู่คดี False Claims Act ที่ประสบความสำเร็จและผลตอบแทนที่คุ้มค่าสำหรับผู้แจ้งเบาะแส พวกเขาควรพิจารณาปรึกษาทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากร เช่น Mark A. Strauss ซึ่งมีความรู้เกี่ยวกับกฎหมายการค้าและ False Claims Act
ปกป้องสิทธิของคุณ
หากคุณมีข้อมูลเกี่ยวกับการฉ้อโกงทางศุลกากร ไม่ว่าจะเกี่ยวข้องกับการขนส่งสินค้า การแจ้งประเทศต้นทางที่เป็นเท็จ การประเมินค่าต่ำเกินไป การออกใบแจ้งหนี้ซ้ำ การจำแนกประเภทที่ไม่ถูกต้อง หรือแผนการอื่น ๆ คุณอาจได้รับเงินรางวัลตอบแทนผู้แจ้งเบาะแสภายใต้พระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ
ที่สำนักงานกฎหมาย Mark A. Strauss เรามีประสบการณ์มากมายในการเป็นตัวแทนผู้แจ้งเบาะแสในคดีฉ้อโกงศุลกากร เราเข้าใจการค้าระหว่างประเทศ กฎระเบียบศุลกากร และการคุ้มครองผู้แจ้งเบาะแส และเราสามารถให้คำแนะนำคุณในทุกขั้นตอนของกระบวนการ
ติดต่อเราได้ตั้งแต่วันนี้เพื่อขอรับคำปรึกษาฟรีและเป็นความลับเพื่อหารือเกี่ยวกับการเรียกร้องสิทธิ์ของผู้แจ้งเบาะแสที่อาจเกิดขึ้น การสื่อสารทั้งหมดได้รับการคุ้มครองโดยเอกสิทธิ์ระหว่างทนายความกับลูกความ การมีทนายความที่เหมาะสมสามารถส่งผลอย่างมากต่อโอกาสที่ผู้แจ้งเบาะแสจะประสบความสำเร็จ
จำไว้ว่า: การฉ้อโกงคือเกมของพวกเขา ความซื่อสัตย์เป็นของคุณ
