Nhà nhập khẩu bị cáo buộc đã trình bày sai danh tính của các nhà cung cấp để trốn thuế chống bán phá giá cao hơn
Một nhà nhập khẩu đồ nội thất phòng ngủ từ Trung Quốc đã gian lận trốn thuế hải quan hơn 7 triệu đô la bằng cách khai báo sai danh tính của các nhà cung cấp, chính phủ Hoa Kỳ cáo buộc .
Theo đơn khiếu nại liên bang do Bộ Tư pháp Hoa Kỳ đệ trình, LaJobi Inc. đã khai báo sai tên các nhà cung cấp trên tờ khai hải quan để "lách luật một cách có hệ thống" các loại thuế chống bán phá giá đang áp dụng.
Chính phủ cáo buộc rằng công ty này đã khai sai tên các nhà sản xuất Trung Quốc khác nhau - những nhà sản xuất phải chịu mức thuế chống bán phá giá là bảy phần trăm hoặc thấp hơn - trên tờ khai hải quan thay vì tên các nhà sản xuất thực tế của hàng hóa mà họ nhập khẩu, những nhà sản xuất này phải chịu mức thuế chống bán phá giá là 216%.
Bộ Tư pháp đang tìm cách thu hồi hơn 7 triệu đô la tiền thuế chưa thanh toán cộng với hơn 15 triệu đô la tiền phạt đối với chủ tịch LaJobi trong vụ kiện.
Nhận dạng sai các nhà sản xuất có tỷ lệ ADD thấp hơn
Thuế chống bán phá giá hay “ADD” là biện pháp khắc phục thương mại do Bộ Thương mại Hoa Kỳ áp đặt nhằm “cân bằng sân chơi” cho các ngành công nghiệp trong nước bị tổn hại do các công ty nước ngoài bán hàng hóa tại Hoa Kỳ với giá thấp một cách giả tạo.
Mặc dù ADD nhắm vào một số sản phẩm nhất định từ các quốc gia cụ thể, nhưng chúng thường được tính theo từng công ty hoặc theo “ tỷ lệ riêng ” và có thể thay đổi rất nhiều tùy theo nhà cung cấp.
Tóm tắt mục nhập theo Mẫu 7501 của nhà nhập khẩu, thường được gọi là tờ khai hải quan, phải xác định nhà cung cấp theo mã ID nhà sản xuất và nêu rõ mức thuế chống bán phá giá và/hoặc thuế đối kháng áp dụng.
Theo chính phủ, LaJobi không chỉ nộp tờ khai hải quan khai man danh tính của các nhà cung cấp mà còn thông đồng với các nhà cung cấp này, bị cáo buộc sắp xếp để họ vận chuyển sản phẩm của mình "dưới tên" của các nhà sản xuất khác có mức thuế ADD thấp hơn thay vì tên của chính họ.
LaJobi cũng bị cáo buộc đã trả cho những nhà cung cấp đó "tiền hoa hồng" cao hơn giá hàng hóa, rõ ràng là để đền bù cho sự hợp tác của họ trong vụ gian lận, có lẽ liên quan đến việc họ phát hành chứng từ nhập khẩu — vận đơn và hóa đơn thương mại — mang tên giả.
Chấp nhận hoàn trả ADD bất hợp pháp
Theo khiếu nại, có một lần, một nhà cung cấp của LaJobi đã "nhầm" vận chuyển hàng hóa dưới tên của mình thay vì tên của nhà sản xuất có mức thuế ADD thấp hơn, khiến LaJobi phải trả thuế chống bán phá giá theo mức thuế suất hợp lý là 216%.
Nhà cung cấp nói trên sau đó được cho là đã hoàn trả cho LaJobi 50.000 đô la vì sai sót này.
Tuy nhiên, khoản thanh toán đó đã vi phạm nghĩa vụ pháp lý của LaJobi là không chấp nhận thanh toán để hoàn trả thuế chống bán phá giá, chính phủ cáo buộc.
Người nhập khẩu phải nộp giấy chứng nhận không hoàn trả nêu rõ rằng họ chưa và sẽ không nhận khoản hoàn trả đó. Việc này bị cấm nhằm ngăn chặn các nhà sản xuất nước ngoài phá vỡ mục đích của thuế chống bán phá giá hoặc thuế đối kháng (“ AD/CVD ”) bằng cách bù đắp chi phí cho người nhập khẩu.
Không nộp giấy chứng nhận được thực hiện đúng sẽ làm tăng gấp đôi số AD/CVD phải trả.
Gian lận hải quan và Đạo luật khiếu nại gian dối
Trong khi các khiếu nại của chính phủ liên quan đến LaJobi được đưa ra theo Đạo luật Thuế quan năm 1930, gian lận hải quan cũng có thể là căn cứ để khởi kiện người tố giác theo một đạo luật liên bang khác có tên là Đạo luật Khiếu nại Sai sự thật.
Đạo luật Khiếu nại Gian dối , có hiệu lực từ thời Nội chiến, áp đặt trách nhiệm dân sự đáng kể đối với cá nhân hoặc công ty lừa đảo chính phủ Hoa Kỳ hoặc các cơ quan của chính phủ, bao gồm cả Cơ quan Hải quan và Bảo vệ Biên giới Hoa Kỳ.
Theo đó, những người tố giác - còn được gọi là qui tam “người tường trình” - có quyền kiện những người vi phạm thay mặt chính phủ và nhận được 15%-30% số tiền thu hồi được làm phần thưởng.
Bộ Tư pháp có quyền can thiệp và đảm nhận việc truy tố các vụ án tố giác, và thường làm như vậy trong các vụ án liên quan đến gian lận hải quan, vốn không phải là không có nạn nhân, nhưng lại gây bất lợi cho những nhà nhập khẩu trung thực, các ngành công nghiệp trong nước và người lao động Hoa Kỳ, và gây hại cho người nộp thuế bằng cách tước đoạt nguồn thu của chính phủ một cách bất hợp pháp.
Do nguồn lực kiểm toán hoặc thanh tra hải quan của CBP có hạn nên chính phủ phải dựa rất nhiều vào người tố giác để vạch trần gian lận hải quan.
Người tố giác gian lận hải quan thường là cựu nhân viên hoặc nhân viên hiện tại của nhà nhập khẩu gian lận đang bị điều tra, những cá nhân có quyền truy cập vào kiến thức, thông tin hoặc bằng chứng nội bộ. Tuy nhiên, họ cũng có thể là đối thủ cạnh tranh kinh doanh, cố vấn thương mại hoặc công nghiệp hoặc các bên khác có bằng chứng và kiến thức liên quan đến các hành vi vi phạm.
Người tố giác gian lận hải quan có thể là người ở nước ngoài và không cần phải là công dân Hoa Kỳ hoặc sống tại Hoa Kỳ.
Tiết lộ hành vi gian lận hải quan
Nếu bạn biết một nhà nhập khẩu gian lận thuế hải quan, hãy liên hệ với luật sư tố giác gian lận hải quan giàu kinh nghiệm Mark A. Strauss để được tư vấn miễn phí và bảo mật về việc trở thành người tố giác Đạo luật khiếu nại gian lận.
Mọi trao đổi với ông Strauss đều được bảo vệ theo nguyên tắc bảo mật giữa luật sư và khách hàng, và không mất phí trừ khi chúng tôi thu hồi được khoản tiền thưởng cho người tố giác cho bạn.
Bạn phải nộp đơn khiếu nại tố giác theo Đạo luật khiếu nại gian dối để đủ điều kiện nhận phần thưởng tố giác qui tam . Việc báo cho chính phủ bằng các phương tiện khác là không đủ.
