OneBigOutlet'in, CBP'ye satın alma fiyatlarını düşük gösteren ticari faturalar sunarak Çin'den yapılan ithalatta milyonlarca dolar vergi kaçırdığı iddia ediliyor.
OneBigOutlet adı altında faaliyet gösteren Kaliforniyalı ithalatçı RGE Motor Direct Inc. Çin'den ithal ettiği mobilyalar için ödediği fiyatları hileli bir şekilde eksik bildirdiği iddialarını çözmek için 3.25 milyon dolar ödedi. Anlaşma, OneBigOutlet'in Hong Kong'daki bağlı kuruluşu Royal Sourcing Limited ile koordinasyon halinde, ABD Gümrük ve Sınır Koruması'na bilerek yanlış ticari faturalar sunarak Sahte Talepler Yasasını ihlal ettiği ve böylece Bölüm 301 tarifelerinde milyonlarca doları atladığı iddiasıyla bir qui tam whistleblower tarafından açılan davayı sona erdirdi.
Yasal başvurulara göre, daha önce Royal Sourcing'de kaynak yöneticisi olarak çalışan ve Hong Kong'da ikamet eden ihbarcı, uzlaşma gelirlerinin %27,5'i oranında bir ihbarcı ödülü aldı.
Çin ithalatına uygulanan 301. Bölüm Tarifelerinden kaçma planı
ABD, 301. Bölüm kapsamında 300 milyar dolarlık Çin ithalatına %10-25 oranında cezai gümrük vergisi uygulamıştır. Çin'in fikri mülkiyet ve teknoloji transferi politikaları ve uygulamalarına tepki olarak uygulanan tarifeler imalat, enerji ve teknoloji sektörlerindeki geniş ithalat alanlarını kapsamaktadır.
İhbarcıya göre OneBigOutlet ve Royal Sourcing, Çinli tedarikçilerinin üç farklı fatura düzenlemesini sağlamıştır: gerçek satın alma fiyatlarını doğru bir şekilde yansıtan bir "proforma" fatura, hileli bir şekilde düşük gösterilen fiyatları içeren bir ticari fatura ve ürün "testi" ve "sertifikasyonu" için sözde ücretleri yansıtan sahte bir fatura.
Ancak iddiaya göre hiçbir ürün testi veya sertifikasyonu yapılmamıştır. İhbarcının iddiasına göre, taraflar bunun yerine sahte test ve sertifikasyon faturalarını kullanarak satın alma fiyatının önemli bir kısmını CBP'ye açıklanmayan evrak işlerine kaydırdılar. İddiaya göre sahte test ve sertifikasyon faturalarındaki değerler, proforma ve ticari faturalar arasındaki farkı yansıtıyordu. Ticari faturaların daha sonra CBP'ye sunulduğu ve sözde borçlu olunan vergilerin hileli olarak düşük gösterilen fiyatlara göre hesaplandığı iddia edildi. İhbarcının iddiasına göre bu durum milyonlarca dolarlık ithalat vergisi eksik ödemesine yol açtı.
Gümrük Dolandırıcılığı ve Sahte Talepler Yasası
İthalat vergilerinin bilerek kaçırılması, ABD hükümetini veya CBP gibi kurumlarını bilerek dolandıran taraflara önemli yükümlülükler getiren Sahte İddialar Yasasını ihlal etmektedir. Yasa uyarınca, özel taraflar hükümet adına dava açma hakkına sahiptir. Qui tam relators veya whistleblowers olarak bilinen bu taraflar genellikle davadan elde edilen gelirin %15-30'u oranında whistleblower ödülüne hak kazanırlar. Yanlış Talepler Yasası ihbarcılarının Amerika Birleşik Devletleri'nde ikamet etmeleri veya Amerikan vatandaşı olmaları gerekmez.
Gümrük dolandırıcılığının soruşturulması ve kovuşturulması, gümrük dolandırıcılığının yalnızca Amerikan vergi mükelleflerine gelir kaybına mal olmakla kalmayıp aynı zamanda yasalara uyan ithalatçılara ve eşit bir oyun alanına güvenen ticari rakiplere de zarar verdiğini kabul eden ABD Adalet Bakanlığı'nın en önemli önceliğidir.
CBP öncelikle ithalatçıların mallarını doğru bir şekilde etiketleyip değer biçmelerine ve uygun vergileri ödemelerine güvenmektedir. Bununla birlikte, kanıtlar gümrük dolandırıcılığının yaygın olduğunu göstermektedir. Qui tam ihbarcıları, hükümetin bu tür suiistimalleri denetlemesine yardımcı olmada önemli bir rol oynamaktadır.
Üç genel gümrük dolandırıcılığı türü vardır: düşük değerleme, menşe ülke dolandırıcılığı ve yanlış sınıflandırma dolandırıcılığı. Gümrük sahtekarlığı ihbarcıları genellikle ithalatçının lojistik, tedarik veya satın alma bölümlerinde çalışan kişilerdir.
Amerika Birleşik Devletleri veya kurumlarına karşı gümrük dolandırıcılığı veya başka bir dolandırıcılık türüne dair kanıtınız varsa, deneyimli bir ihbarcı avukatla konuşmanız çok önemlidir. Ücretsiz danışmanlık için gümrük dolandırıcılığı ihbar avukatı Mark A. Strauss'a ulaşın. Tüm iletişimler avukat-müvekkil ayrıcalığına tabidir ve kesinlikle gizlidir. Bir ihbarcı ödülünü geri almak için bir Sahte Talepler Yasası davası açmak gerekir. Sadece bir dolandırıcılığı devlet kurumuna bildirmek yeterli değildir.
