A OneBigOutlet evadiu alegadamente milhões de dólares em direitos sobre importações provenientes da China, apresentando facturas comerciais ao CBP que subestimavam os seus preços de compra.
O importador californiano RGE Motor Diret Inc., que exerce a sua atividade sob o nome de OneBigOutlet, pagou 3,25 milhões de dólares para resolver as alegações de que sub-declarou fraudulentamente os preços que pagou pelo mobiliário que importou da China. O acordo põe termo a uma ação judicial intentada por um denunciante qui tam que alegava que a OneBigOutlet, em coordenação com a sua filial de Hong Kong, a Royal Sourcing Limited, violou a Lei das Falsas Reclamações ao apresentar conscientemente facturas comerciais falsas à Alfândega e à Proteção das Fronteiras dos EUA, contornando assim milhões de dólares em tarifas da Secção 301.
O denunciante, residente em Hong Kong, que trabalhou anteriormente como gestor de sourcing na Royal Sourcing, recebeu um prémio de 27,5% das receitas do acordo, de acordo com os documentos legais.
Esquema para contornar os direitos aduaneiros da Secção 301 sobre as importações chinesas
Ao abrigo da Secção 301, os Estados Unidos impuseram direitos aduaneiros punitivos de 10-25% sobre 300 mil milhões de dólares de importações chinesas. Os direitos aduaneiros - aplicados em resposta às políticas e práticas da China em matéria de propriedade intelectual e de transferência de tecnologia - aplicam-se a uma vasta gama de importações nos sectores da indústria transformadora, da energia e da tecnologia.
De acordo com o denunciante, a OneBigOutlet e a Royal Sourcing providenciaram para que os seus fornecedores chineses emitissem três facturas diferentes - uma fatura "pro forma" que reflectia verdadeiramente os preços de compra reais, uma fatura comercial que continha os preços fraudulentamente subestimados e uma fatura falsa que reflectia supostas taxas para "testes" e "certificação" de produtos.
No entanto, alegadamente, nunca foi efectuado qualquer teste ou certificação do produto. Em vez disso, as partes limitaram-se a utilizar as facturas falsas de teste e certificação para transferir uma parte substancial do preço de compra para uma papelada não divulgada ao CBP, alegou o denunciante. Os valores das facturas falsas de teste e certificação reflectiam alegadamente a diferença entre os valores das facturas pro forma e das facturas comerciais. As facturas comerciais foram então alegadamente apresentadas ao CBP, com os direitos supostamente devidos calculados com base nos seus preços fraudulentamente subestimados. O denunciante alegou que este facto resultou em milhões de dólares em pagamentos indevidos de direitos de importação.
Fraude aduaneira e a Lei das Alegações Falsas
A evasão consciente de direitos de importação viola a False Claims Act, que impõe responsabilidades substanciais às partes que conscientemente defraudam o governo dos EUA ou as suas agências, como o CBP. Ao abrigo da lei, os particulares têm o direito de intentar acções judiciais em nome do governo. Conhecidos como denunciantes qui tam ou whistleblowers, essas partes têm geralmente direito a prémios de denúncia de 15-30% de quaisquer receitas recuperadas do caso. Os denunciantes da Lei das Reivindicações Falsas não precisam de residir nos Estados Unidos nem de ser cidadãos americanos.
Investigar e processar a fraude aduaneira é a principal prioridade do Departamento de Justiça dos EUA, que reconheceu que a fraude aduaneira não só custa ao contribuinte americano a perda de receitas, mas também prejudica os importadores cumpridores da lei e os concorrentes comerciais que dependem de condições equitativas.
O CBP depende essencialmente dos importadores para rotular e avaliar corretamente as suas mercadorias e para pagar os direitos adequados. No entanto, existem provas de que a fraude aduaneira é galopante. Os denunciantes Qui tam desempenham um papel importante para ajudar o governo a controlar essa má conduta.
Existem três tipos gerais de fraude aduaneira - subavaliação, fraude do país de origem e fraude de classificação incorrecta. Os denunciantes de fraudes aduaneiras são normalmente funcionários do importador que trabalham em logística, aprovisionamento ou compras.
Se tiver provas de fraude aduaneira ou de outro tipo de fraude contra os Estados Unidos ou as suas agências, é vital falar com um advogado experiente em denúncias. Contacte o advogado de denúncia de fraude aduaneira Mark A. Strauss para uma consulta gratuita. Todas as comunicações estão sujeitas ao privilégio advogado-cliente e são estritamente confidenciais. É necessário apresentar uma ação judicial ao abrigo da Lei das Alegações Falsas para recuperar um prémio de denúncia. A simples denúncia de uma fraude a uma agência governamental não é suficiente.
