OneBigOutlet supuestamente evadió millones de dólares en derechos sobre las importaciones procedentes de China mediante la presentación de facturas comerciales a la CBP subestimando sus precios de compra.
El importador californiano RGE Motor Direct Inc., que opera bajo el nombre de OneBigOutlet, ha pagado 3,25 millones de dólares para resolver las acusaciones de que declaró fraudulentamente precios inferiores a los que pagaba por los muebles que importaba de China. El acuerdo pone fin a una demanda interpuesta por un denunciante qui tam que alegó que OneBigOutlet, en coordinación con su filial de Hong Kong, Royal Sourcing Limited, violó la Ley de Reclamaciones Falsas al presentar a sabiendas facturas comerciales falsas ante el Servicio de Aduanas y Protección de Fronteras de Estados Unidos, eludiendo así millones de dólares en aranceles de la Sección 301.
El denunciante, residente en Hong Kong y que anteriormente trabajaba como director de aprovisionamiento en Royal Sourcing, recibió una indemnización del 27,5% de los ingresos del acuerdo, según los documentos legales.
Plan para eludir los aranceles de la Sección 301 sobre las importaciones chinas
En virtud de la Sección 301, Estados Unidos ha impuesto aranceles punitivos del 10-25% sobre 300.000 millones de dólares de importaciones chinas. Los aranceles -implementados en respuesta a las políticas y prácticas chinas en materia de propiedad intelectual y transferencia de tecnología- se aplican a amplias franjas de importaciones en los sectores manufacturero, energético y tecnológico.
Según el denunciante, OneBigOutlet y Royal Sourcing se encargaron de que sus proveedores chinos emitieran tres facturas diferentes: una factura "pro forma" que reflejaba fielmente los precios de compra reales, una factura comercial que contenía los precios fraudulentamente subestimados y una factura falsa que reflejaba supuestos honorarios por "pruebas" y "certificación" de productos.
Sin embargo, nunca se realizaron pruebas ni se certificó el producto. En lugar de ello, las partes se limitaron a utilizar las facturas de prueba y certificación falsas para transferir una parte sustancial del precio de compra a trámites no revelados a la CBP, según el denunciante. Los valores de las facturas falsas de prueba y certificación reflejaban supuestamente la diferencia entre los de las facturas pro forma y las comerciales. A continuación, las facturas comerciales se presentaban supuestamente al CBP, con los derechos supuestamente adeudados calculados sobre la base de sus precios fraudulentamente infravalorados. Según el denunciante, esto se tradujo en un impago de millones de dólares en concepto de derechos de importación.
Fraude aduanero y Ley de reclamaciones falsas
La evasión a sabiendas de los derechos de importación viola la Ley de Reclamaciones Falsas, que impone responsabilidades sustanciales a las partes que defraudan a sabiendas al gobierno de EE.UU. o a sus agencias como la CBP. En virtud de esta ley, los particulares tienen derecho a presentar demandas en nombre del Gobierno. Conocidos como "qui tam relators" o "whistleblowers" (denunciantes de irregularidades), generalmente tienen derecho a una indemnización de entre el 15 y el 30% de lo que se recupere en el caso. Los denunciantes de irregularidades no tienen por qué residir en Estados Unidos ni ser ciudadanos estadounidenses.
La investigación y persecución del fraude aduanero es una de las principales prioridades del Departamento de Justicia de Estados Unidos, que ha reconocido que el fraude aduanero no sólo supone una pérdida de ingresos para el contribuyente estadounidense, sino que también perjudica a los importadores respetuosos de la ley y a los competidores comerciales que confían en la igualdad de condiciones.
La CBP confía principalmente en que los importadores etiqueten y valoren correctamente sus mercancías y paguen los derechos correspondientes. Sin embargo, hay indicios de que el fraude aduanero está muy extendido. Los denunciantes Qui tam desempeñan un papel importante a la hora de ayudar al gobierno a vigilar esta mala conducta.
Hay tres tipos generales de fraude aduanero: la infravaloración, el fraude del país de origen y el fraude de clasificación errónea. Los denunciantes de fraude aduanero suelen ser empleados internos del importador que trabajan en logística, abastecimiento o compras.
Si tiene pruebas de fraude aduanero u otro tipo de fraude contra los Estados Unidos o sus agencias, es vital que hable con un abogado experto en denuncias. Póngase en contacto con el abogado Mark A. Strauss para una consulta gratuita. Todas las comunicaciones están sujetas al privilegio abogado-cliente y son estrictamente confidenciales. Es necesario presentar una demanda de la Ley de Reclamaciones Falsas para recuperar una indemnización de denunciante. La mera denuncia de un fraude a la agencia gubernamental no es suficiente.
