การฉ้อโกงทางศุลกากรส่งผลกระทบต่อการค้าที่เป็นธรรมและทำให้รัฐบาลสหรัฐฯ สูญเสียรายได้หลายพันล้านดอลลาร์ต่อปี ผู้นำเข้าที่ใช้วิธีฉ้อโกงเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีศุลกากรจะได้เปรียบคู่แข่งที่ซื่อสัตย์อย่างไม่เป็นธรรม ซึ่งท้ายที่สุดแล้วอาจส่งผลเสียต่อเศรษฐกิจของสหรัฐฯ เนื่องจากมีสินค้าจำนวนมากที่เข้ามาในประเทศ กรมศุลกากรและป้องกันชายแดนสหรัฐฯ (CBP) จึงพึ่งพาการรายงานด้วยตนเองของผู้นำเข้าเป็นอย่างมาก ทำให้ยากต่อการตรวจจับกลอุบายเหล่านี้หากไม่มีข้อมูลภายใน
หากคุณมีความรู้เกี่ยวกับการฉ้อโกงศุลกากรหรือการหลีกเลี่ยงอากรขาเข้า ตอนนี้คือเวลาที่จะต้องดำเนินการ คุณสามารถรายงานกิจกรรมที่ผิดกฎหมายเหล่านี้ได้ผ่านพระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ (False Claims Act หรือ FCA) และมีบทบาทสำคัญในการต่อสู้กับการฉ้อโกงการนำเข้าโดยยื่นฟ้องคดี qui tam หากคดีของคุณนำไปสู่การดำเนินคดีที่ประสบความสำเร็จ คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเงินที่กู้คืนมาบางส่วนด้วย การร่วมมือกับทนายความผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากร Mark A. Strauss จะช่วยให้คุณผ่านพ้นความซับซ้อนของการฟ้องร้องคดี qui tam ภายใต้พระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จได้อย่างมั่นใจ
ติดต่อ Mark A. Strauss Law วันนี้เพื่อขอรับคำปรึกษาฟรีและเป็นความลับ และก้าวแรกสู่การเอาผิดกับผู้นำเข้าที่ฉ้อโกง การฉ้อโกงคือเกมของพวกเขา ความซื่อสัตย์คือของคุณ
ทำความเข้าใจเกี่ยวกับการฉ้อโกงทางศุลกากร
การฉ้อโกงทางศุลกากรเกิดขึ้นเมื่อผู้นำเข้าจงใจบิดเบือนข้อมูลลักษณะ มูลค่า หรือแหล่งกำเนิดสินค้าเพื่อลดหรือหลีกเลี่ยงภาษีศุลกากร การกระทำที่หลอกลวงเหล่านี้ทำให้รัฐบาลสหรัฐฯ สูญเสียรายได้ที่สำคัญและขัดขวางการแข่งขันที่เป็นธรรม เมื่อ CBP สามารถตรวจสอบสินค้าที่จัดส่งได้เพียงเล็กน้อย ผู้นำเข้าที่ฉ้อโกงจึงใช้ประโยชน์จากระบบนี้เพื่อให้ได้เปรียบอย่างไม่เป็นธรรม
บทบาทของผู้แจ้งเบาะแสในคดีฉ้อโกงการนำเข้า
ผู้แจ้งเบาะแสมีบทบาทสำคัญในการเปิดโปงการฉ้อโกงศุลกากร บุคคลวงใน เช่น พนักงานของบริษัทนำเข้าสินค้าหรือบริษัทโลจิสติกส์ มักเข้าถึงข้อมูลและหลักฐานที่จำเป็นเพื่อเปิดโปงแผนการเหล่านี้ได้ พระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จสร้างแรงจูงใจให้ผู้แจ้งเบาะแส ซึ่งเรียกอีกอย่างว่า ผู้แจ้งเบาะแส โดยเสนอรางวัลทางการเงินและการปกป้องไม่ให้ถูกแก้แค้น ทำให้ผู้แจ้งเบาะแสมีอำนาจในการดำเนินคดีตามกฎหมาย โดยมีทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการฉ้อโกงศุลกากรคอยช่วยเหลือ
ประเภททั่วไปของการฉ้อโกงทางศุลกากร
การฉ้อโกงทางศุลกากรมีหลากหลายรูปแบบ โดยผู้นำเข้าที่ไม่ซื่อสัตย์จะใช้กลอุบายต่างๆ เพื่อหลบเลี่ยงภาษีและอากรศุลกากรที่ค้างชำระ ด้านล่างนี้คือประเภทการฉ้อโกงทางศุลกากรที่พบบ่อยที่สุดบางส่วนที่ผู้แจ้งเบาะแสอาจพบเจอ
การขนส่งสินค้า
การขนส่ง สินค้าผ่านประเทศอื่นเกี่ยวข้องกับการส่งสินค้าผ่านประเทศที่สามเพื่อบิดเบือนแหล่งที่มาที่แท้จริง โดยการกล่าวอ้างเท็จว่าสินค้ามาจากประเทศที่มีอัตราภาษีศุลกากรต่ำกว่าหรือไม่มีภาษีตอบโต้การทุ่มตลาด ผู้นำเข้าสามารถลดภาษีที่ต้องจ่ายได้อย่างมาก การกระทำนี้ไม่เพียงแต่ทำให้รัฐบาลสูญเสียรายได้เท่านั้น แต่ยังบั่นทอนการคุ้มครองการค้าที่ออกแบบมาเพื่อสนับสนุนอุตสาหกรรมของสหรัฐฯ อีกด้วย
ตัวอย่างมาจากกรณี ผลิตภัณฑ์อะลูมิเนียม Tai Shan Golden Gain ในกรณีดังกล่าว เพื่อตอบโต้การเรียกเก็บภาษีต่อต้านการทุ่มตลาดและการตอบโต้ของสหรัฐฯ ที่ทำให้ไม่สามารถนำเข้าผลิตภัณฑ์อลูมิเนียมรีดขึ้นรูปจากจีนได้อย่างมีกำไร จำเลยจึงส่งสินค้าดังกล่าวผ่านมาเลเซียแทน โดยบรรจุหีบห่อใหม่และติดเครื่องหมายการค้าเพื่อปกปิดประเทศต้นทาง ที่ปรึกษาการค้าที่ทำงานในอุตสาหกรรมนี้ค้นพบการฉ้อโกงและยื่นฟ้องคดี qui tam จำเลยจ่ายเงิน 4.5 ล้านดอลลาร์เพื่อยุติข้อเรียกร้องดังกล่าว
การจำแนกประเภทสินค้าไม่ถูกต้อง
การจำแนกประเภทที่ผิดพลาด เกิดขึ้นเมื่อผู้นำเข้าจงใจจำแนกประเภทสินค้าภายใต้รหัส HTS ที่ไม่ถูกต้องเพื่อลดภาษีศุลกากรที่ต้องจ่าย HTS หรือที่เรียกว่าตารางภาษีศุลกากรประสาน เป็นระบบมาตรฐานที่ใช้โดยสหรัฐอเมริกาเพื่อจำแนกประเภทสินค้าที่นำเข้าและแสดงรายการภาษีศุลกากรและอากรที่ใช้กับสินค้าเหล่านั้น ผู้นำเข้าอาจติดฉลากสินค้าที่มีภาษีศุลกากรสูง (เช่น เฟอร์นิเจอร์ไม้) เป็นสินค้าที่มีภาษีศุลกากรต่ำ (เช่น เฟอร์นิเจอร์โลหะ) เพื่อลดอากรที่ต้องจ่ายให้กับรัฐบาล การฉ้อโกงนี้ไม่เพียงแต่ทำให้รัฐบาลสูญเสียรายได้เท่านั้น แต่ยังบิดเบือนการแข่งขันในตลาดด้วยการให้ผู้นำเข้าที่ฉ้อโกงได้เปรียบด้านราคาอย่างไม่เป็นธรรม
ตัวอย่างเช่น ในกรณีของ AmeriSource จำเลยได้ยื่นรหัส HTS ที่ไม่ถูกต้องซึ่งระบุว่าอิเล็กโทรดกราไฟต์ขนาดเส้นผ่านศูนย์กลางเล็ก (อุปกรณ์ที่ใช้ในการผลิตเหล็ก) เป็นอิเล็กโทรดขนาดเส้นผ่านศูนย์กลางใหญ่ขึ้นเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีต่อต้านการทุ่มตลาดที่สูงขึ้นซึ่งกำหนดไว้กับอิเล็กโทรดกราไฟต์ จำเลยจ่ายเงิน 3 ล้านเหรียญสหรัฐเพื่อยุติข้อเรียกร้อง qui tam ที่ยื่นโดยคู่แข่งทางธุรกิจ
การประเมินค่าต่ำเกินไป
การฉ้อโกงโดยตีราคาสินค้าต่ำกว่ามูลค่าจริงนั้น เกี่ยวข้องกับการประกาศมูลค่าสินค้าที่นำเข้าต่ำกว่ามูลค่าที่แท้จริง ผู้นำเข้าอาจใช้ใบแจ้งหนี้ปลอมหรือวิธีการหลอกลวงอื่นๆ เพื่อตีราคาสินค้าต่ำกว่ามูลค่าจริง ซึ่งจะทำให้ภาษีที่ต้องจ่ายลดลง การกระทำดังกล่าวถือเป็นการฉ้อโกงทางศุลกากรที่พบได้บ่อยที่สุดรูปแบบหนึ่ง และอาจตรวจจับได้ยากหากไม่มีข้อมูลภายใน
ตัวอย่างเช่น ในกรณีของ Motives Inc. จำเลยปกปิดมูลค่าที่แท้จริงของสินค้าที่นำเข้าโดยนำใบแจ้งหนี้ปลอมมาแสดงต่อ CBP ซึ่งสะท้อนเพียงส่วนหนึ่งของราคาซื้อเท่านั้น ทั้งสองฝ่ายใช้ใบแจ้งหนี้ชุดที่สองซึ่งเรียกกันอย่างเข้าใจผิดว่า “ใบลดหนี้” ซึ่งสะท้อนราคาที่แท้จริง แต่ไม่ได้เปิดเผยให้ CBP ทราบ จำเลยจ่ายเงิน 13.4 ล้านดอลลาร์ให้กับรัฐบาลเพื่อยุติข้อเรียกร้องของผู้แจ้งเบาะแส qui tam
การฉ้อโกงคือเกมของพวกเขา
ความซื่อสัตย์เป็นของคุณ
โทรหรือส่งข้อความตอนนี้
ไม่มีค่าธรรมเนียมเว้นแต่เราจะชนะ!
แนวคิดทางกฎหมายที่สำคัญในคดีฉ้อโกงศุลกากร
การดำเนินคดีผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงทางศุลกากรทำงานอย่างไร
ติดต่อ Mark A. Strauss Law เพื่อรับคำปรึกษาฟรีและเป็นความลับ
การฉ้อโกงคือเกมของพวกเขา
ความซื่อสัตย์เป็นของคุณ
โทรหรือส่งข้อความตอนนี้
ไม่มีค่าธรรมเนียมเว้นแต่เราจะชนะ!
ปรึกษาฟรี
ไม่มีค่าธรรมเนียมเว้นแต่เราจะชนะ!
โทรหรือส่งข้อความตอนนี้
การปฏิบัติ
การปฏิบัติของผู้แจ้งเบาะแส
- พระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ/การฟ้องร้องผู้แจ้งเบาะแส
- การหลีกเลี่ยงภาษีนำเข้าและการฉ้อโกงทางศุลกากร
- การฉ้อโกงการบรรเทาทุกข์ COVID-19
- การฉ้อโกงด้านการดูแลสุขภาพ
- การฉ้อโกงการจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐ
- การฉ้อโกงการให้ทุน
- การฉ้อโกงการช่วยเหลือสินเชื่อของรัฐบาลกลาง
- การละเมิดกฎหมายหลักทรัพย์และโครงการผู้แจ้งเบาะแสของ SEC
- การฉ้อโกงภาษีและกรมสรรพากรและโครงการผู้แจ้งเบาะแสของรัฐนิวยอร์ก
- พระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จของรัฐ
