อดีตพนักงาน Yakima จะได้รับเงินรางวัล 500,000 เหรียญสหรัฐสำหรับผู้เปิดเผยข้อมูลตามพระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ
Yakima Products ผู้ผลิตอุปกรณ์ตกแต่งยานยนต์ เช่น ตะขอเกี่ยวและราวหลังคา ยินยอมจ่ายเงิน 3 ล้านเหรียญสหรัฐเพื่อยุติคดีฟ้องร้องที่ผู้แจ้งเบาะแสฟ้องร้อง เนื่องจากบริษัทได้แจ้งภาษีศุลกากรไม่ถูกต้องและแจ้งประเทศต้นทางของสินค้าที่นำเข้าไม่ถูกต้อง
ผู้แจ้งเบาะแส qui tam ซึ่งเป็นอดีตผู้อำนวยการฝ่ายปฏิบัติการของบริษัท Yakima ยื่นฟ้องภายใต้ กฎหมาย False Claims Act ในนามของรัฐบาลสหรัฐฯ ซึ่งเข้ามาแทรกแซงในคดีนี้ โดยเขาจะได้รับเงินรางวัล 17% ของเงินที่เรียกคืนได้ หรือมากกว่า 500,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ และค่าธรรมเนียมทนายความ 75,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ ที่บริษัท Yakima จะจ่าย ตามข้อมูลของ กระทรวงยุติธรรมสหรัฐฯ
บทวิจารณ์ที่ได้รับการรับรองเท็จ
บริษัท Yakima มักจะนำเข้าชิ้นส่วนอลูมิเนียมรีดขึ้นรูปจากจีนเพื่อผลิตสินค้า สินค้าดังกล่าวต้องเสียภาษีตอบโต้การทุ่มตลาดและภาษีตอบโต้ทางการค้าที่เรียกว่า AD/CVD ซึ่งคุ้มครองผู้ผลิตในสหรัฐฯ จากการแข่งขันที่ไม่เป็นธรรมจากผู้ผลิตต่างชาติที่ส่งออกผลิตภัณฑ์มายังสหรัฐฯ ในราคาต่ำกว่ามูลค่าที่เหมาะสม
แม้ว่าผู้นำเข้าจะต้องสำแดงและชำระภาษีนำเข้าทั้งหมด รวมถึง AD/CVD ที่เกี่ยวข้องในเอกสารเข้าศุลกากร แต่ Yakima ไม่ได้ทำเช่นนั้นมานานกว่า 6 ปี ตามคำฟ้องของผู้แจ้งเบาะแส
Yakima ถูกกล่าวหาว่าค้นพบการละเมิดการปฏิบัติตามกฎระเบียบศุลกากรนี้ในขณะที่ดำเนินการตรวจสอบ "การเปิดเผยข้อมูลล่วงหน้า" แต่ถูกกล่าวหาว่าไม่ได้แจ้งให้สำนักงานศุลกากรและป้องกันชายแดนของสหรัฐฯ ทราบตามที่จำเป็น แต่กลับถูกกล่าวหาว่ารับรองเท็จต่อ CBP ว่าการตรวจสอบเสร็จสิ้นแล้วโดยไม่รวมภาษีศุลกากร AD/CVD ที่ยังไม่ได้ชำระ
ภายใต้ขั้นตอน “ การเปิดเผยข้อมูลล่วงหน้า ” ของ CBP ผู้นำเข้าที่รายงานการละเมิดศุลกากรด้วยตนเองสามารถลดหรือยกเลิกโทษที่เกี่ยวข้องได้
การขนส่งสินค้าและการฉ้อโกง COO
นอกเหนือจากการไม่ชำระภาษี AD/CVD แล้ว Yakima ยังถูกกล่าวหาว่าหลีกเลี่ยงภาษีตามมาตรา 301 ซึ่งใช้กับสินค้าที่ผลิตในจีนหลายประเภท และมีภาษีนำเข้าเพิ่มเติมสูงถึงร้อยละ 25 อีกด้วย
บริษัท Yakima ถูกกล่าวหาว่าส่งสินค้าที่ผลิตในจีนผ่านไต้หวันก่อนนำเข้ามายังสหรัฐอเมริกา จากนั้นบริษัทก็ถูกกล่าวหาว่าแจ้งประเทศต้นทางหรือ “COO” ของตนเป็นไต้หวันอย่างไม่ถูกต้องในเอกสารเข้าประเทศศุลกากร ทั้งๆ ที่ในไต้หวันมีเพียง “การประกอบและบรรจุภัณฑ์แบบเบา” เท่านั้น ไม่ใช่ “ การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญ ” ที่จำเป็นในการเปลี่ยน COO จากจีนไปยังไต้หวัน
ตามที่ได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ในบล็อกนี้ ผู้นำเข้ามักจะดำเนินการแปรรูปหรือดำเนินการเสร็จสิ้นเล็กน้อยในประเทศที่สามเพื่อเป็นข้ออ้างในการแจ้ง COO ของสินค้าของตนอย่างไม่ถูกต้อง ซึ่งส่งผลให้หลีกเลี่ยงหรือจ่ายภาษีศุลกากรหรือภาษีศุลกากรน้อยลง แผนการถ่ายเทสินค้า/COO ปลอมเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีศุลกากรตามมาตรา 301 ของสินค้าจีนนั้นเป็นเรื่องปกติ โดยเวียดนาม ไทย มาเลเซีย และไต้หวันถือเป็น "ศูนย์กลาง" ที่สำคัญ สำหรับการถ่ายโอนสินค้า
ในกรณีของยากิมะ ผู้แจ้งเบาะแสกล่าวหาว่าบริษัทได้จัดทำแผนการขนส่ง/ปลอม COO ของไต้หวันทันทีหลังจากภาษีศุลกากรตามมาตรา 301 มีผลบังคับใช้ แม้ว่าจะไม่มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญใดๆ ต่อการจัดการห่วงโซ่อุปทานก็ตาม ผู้แจ้งเบาะแสได้ค้นพบการฉ้อโกงในระหว่างทำงานของเขาเมื่อเขาสังเกตการดำเนินงานของโรงงานที่เกี่ยวข้องในจีนและไต้หวัน เขากล่าว
การฉ้อโกงทางศุลกากรและพระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ
การฉ้อโกงทางศุลกากร ถือเป็นการละเมิด กฎหมายเรียกร้องเท็จ (False Claims Act) ซึ่งเป็นกฎหมายของรัฐบาลกลางที่กำหนดให้บุคคลที่จงใจเรียกเก็บเงินเกินหรือจ่ายเงินน้อยเกินไปแก่รัฐบาลสหรัฐฯ หรือหน่วยงานของรัฐบาลสามารถฟ้องร้องและต้องรับผิดในข้อหา "สามเท่า" หรือสามเท่าของค่าเสียหายที่รัฐบาลเรียกเก็บ รวมถึงค่าปรับด้วย ภายใต้บทบัญญัติผู้แจ้งเบาะแสหรือ qui tam ของกฎหมาย บุคคลและบุคคลเอกชนอื่นๆ ที่มีหลักฐานการละเมิดสามารถฟ้องร้องในนามของรัฐบาลได้ และได้รับค่าตอบแทน 15%-30% ของรายได้จากคดี
กระทรวงยุติธรรมมีสิทธิที่จะเข้าแทรกแซงและดำเนินการดำเนินคดีในเรื่องดังกล่าว
แม้ว่าภาษีนำเข้าและภาษีศุลกากรจะถือเป็น แหล่งรายได้ที่สำคัญที่สุดของรัฐบาล แต่การฉ้อโกงโดยผู้นำเข้า กลับแพร่หลาย และกระทรวงยุติธรรมก็ให้ความสำคัญสูงสุดกับการต่อสู้กับการฉ้อโกงทางศุลกากร เนื่องจาก CBP ไม่สามารถตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎหมายของด่านศุลกากรแต่ละแห่งได้ จึงขอสนับสนุนอย่างยิ่งให้ผู้ที่มีหลักฐานการฉ้อโกงทางศุลกากรออกมาเปิดเผยข้อมูลภายใต้กฎหมายเรียกร้องค่าเสียหายเท็จ
การฉ้อโกงคือเกมของพวกเขา
ความซื่อสัตย์เป็นของคุณ
โทรหรือส่งข้อความตอนนี้
ไม่มีค่าธรรมเนียมเว้นแต่เราจะชนะ!
คดีผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากร โดยทั่วไปมักเกี่ยวข้องกับการตีค่าสินค้าที่นำเข้าต่ำกว่าความเป็นจริง โดยมักจะใช้ใบแจ้งหนี้ทางการค้าปลอมหรือปลอมแปลง แต่ผู้แจ้งเบาะแสศุลกากรยังมักเปิดเผยความประพฤติมิชอบประเภทอื่นๆ อีกด้วย รวมถึงการใช้ตารางภาษีศุลกากรแบบประสานกันที่ไม่ถูกต้องหรือการจำแนกประเภท “HTS” โดยเจตนา การระบุ COO ที่ไม่ถูกต้อง หรือความสัมพันธ์ “บุคคลที่เกี่ยวข้อง” ที่ไม่ได้เปิดเผยระหว่างผู้นำเข้าและผู้ขายต่างประเทศ
เพื่อหลีกเลี่ยงการถูกตรวจจับ ผู้นำเข้าที่โกงภาษีศุลกากรมักดำเนินการผ่าน บริษัทบังหน้า ที่มีเงินทุนไม่เพียงพอแทนที่จะทำธุรกรรมในนามของตนเอง แผนการของพวกเขามักมีจุดมุ่งหมายเพื่อหลีกเลี่ยงภาษี AD/CVD หรือภาษีศุลกากรตามมาตรา 301 ซึ่งมีอัตราภาษีสูงสุด
ติดต่อทนายความผู้แจ้งเบาะแสเกี่ยวกับการฉ้อโกงศุลกากร
หากคุณทราบว่าผู้นำเข้ากำลังหลบเลี่ยงภาษีศุลกากรโดยเจตนา คุณจำเป็นต้องพูดคุยกับ ทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากร เกี่ยวกับสิทธิ์ของคุณในฐานะผู้แจ้งเบาะแสตามพระราชบัญญัติเรียกร้องค่าเสียหายเท็จ การแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากรต่อสำนักงานศุลกากรกลาง (CBP) เพียงอย่างเดียวจะไม่ทำให้คุณมีสิทธิ์ได้รับรางวัลตอบแทนจากการแจ้งเบาะแสตามพระราชบัญญัติเรียกร้องค่าเสียหาย เท็จ คุณต้องยื่นฟ้องโดยให้ทนายความเป็นตัวแทน
ติดต่อทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากรอย่าง Mark A. Strauss เพื่อ ขอรับคำปรึกษาฟรีและเป็นความลับ การสื่อสารทั้งหมดได้รับการคุ้มครองภายใต้เอกสิทธิ์ทนายความ-ลูกความ
