ผู้สมรู้ร่วมคิดถูกกล่าวหาว่าส่งสินค้าที่ผลิตในจีนผ่านมาเลเซีย จากนั้นแจ้งประเทศต้นกำเนิดเป็นมาเลเซียแทนที่จะเป็นจีนอย่างเท็จเมื่อนำเข้ามาในสหรัฐอเมริกา
ศาลรัฐบาลกลาง ตัดสินจำคุกคู่สามีภรรยาชาวฟลอริดาเป็นเวลา 5 ปี ฐาน หลีกเลี่ยงภาษีศุลกากรมูลค่า 42.4 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับการนำเข้าไม้อัดจากจีน
ตามที่อัยการกล่าว ทั้งคู่ทำให้สินค้าถูก ส่งต่อ ไปยังมาเลเซีย ก่อนที่จะถูกส่งต่อไปยังสหรัฐอเมริกา โดยใช้มาเลเซียแทนจีน ซึ่งถูกประกาศอย่างไม่ถูกต้องว่าเป็น “ประเทศต้นทาง” ของพวกเขา
สินค้าถูกโหลดกลับเข้าไปในตู้คอนเทนเนอร์ใหม่ที่มีการระบุประเทศต้นทางเป็นเท็จว่า “ประเทศมาเลเซีย” พร้อมกับใบรับรองแหล่งกำเนิดสินค้าที่เป็นเท็จซึ่งระบุชื่อมาเลเซีย ก่อนที่จะถูกส่งต่อไปยังสหรัฐอเมริกา ตามคำฟ้อง
สินค้าบางรายการยังถูกจัดประเภทอย่างไม่ถูกต้องว่าเป็นไม้เนื้ออ่อนปลอดอากรแทนที่จะเป็นไม้อัดไม้เนื้อแข็งของจีน หรือมีเครื่องหมายและสำแดงอย่างไม่ถูกต้องว่าเป็นผลิตภัณฑ์ของศรีลังกา รัสเซีย ชิลี หรือเวียดนาม
ผู้สมรู้ร่วมคิดจึงสามารถหลีกเลี่ยงอากรตอบโต้การทุ่มตลาดและการตอบโต้การทุ่มตลาดที่เรียกว่า AD/CVD ได้มากกว่า 200% ที่ค้างชำระ
คู่รักที่หลบหนีไปยังปานามาและมอนเตเนโกรก่อนจะถูกส่งตัวไปยังสหรัฐฯ ได้ให้การรับสารภาพว่าละเมิดกฎหมายของรัฐบาลกลาง ตามที่อัยการกล่าว
เอกสารศาลระบุว่าในตอนแรกพวกเขาทำแผนการนี้ผ่านบริษัทที่พวกเขาเป็นเจ้าของ อย่างไรก็ตาม หลังจากที่สำนักงานศุลกากรและป้องกันชายแดนของสหรัฐฯ หรือที่เรียกว่า CBP ตัดสินว่าได้ จำแนกสินค้าที่นำเข้าของตนไม่ถูกต้อง พวกเขาจึงเปลี่ยนมาใช้เครือข่ายบริษัทบังหน้าที่พวกเขาควบคุมในฐานะผู้ซื้อและผู้นำเข้าไม้อัดดังกล่าว บริษัทเหล่านี้ระบุชื่อเพื่อนและญาติของทั้งคู่เป็นเจ้าหน้าที่และตัวแทนของบริษัท โดย ปกปิดการมีส่วนร่วมของทั้งคู่ในการทำธุรกรรม อัยการกล่าวหา
การขนส่งสินค้าเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีศุลกากร
การขนส่งสินค้าต่อเครื่องเป็นรูปแบบหนึ่งของการฉ้อโกงทางศุลกากร ซึ่งเกี่ยวข้องกับการจัดส่งสินค้าจากประเทศต้นทางที่แท้จริงไปยังประเทศปลายทางกลางก่อนที่จะนำเข้ามายังสหรัฐอเมริกา เพื่อเป็นข้ออ้างในการแสดงประเทศต้นทางอันเป็นเท็จและเพื่อหลบเลี่ยงภาษีศุลกากร
เชื่อกันว่าการฉ้อโกงนี้แพร่หลายไปทั่ว เนื่องจากผู้นำเข้าพยายามหลีกเลี่ยงภาษีนำเข้าที่สูง ซึ่งรวมถึงภาษี AD/CVD และ ภาษีศุลกากรตามมาตรา 301 ซึ่งกำหนดโดยรัฐบาลสหรัฐฯ สำหรับการนำเข้าสินค้าจากจีน รายงานระบุว่าไต้หวัน เวียดนาม มาเลเซีย และไทยเป็น ศูนย์กลางหลักของสินค้าจีนที่ขนส่งโดยผิดกฎหมาย
สินค้าที่นำเข้ามาในสหรัฐอเมริกาทั้งหมดต้องปฏิบัติตามตารางภาษีศุลกากรประสานของสหรัฐอเมริกา หรือที่เรียกว่า HTS หรือ HTSUS ซึ่งระบุถึงการจำแนกประเภททางสถิติและอัตราภาษี ผู้นำเข้าจะต้องแจ้งรหัสภาษีศุลกากรและอัตราภาษีที่เกี่ยวข้อง รวมถึง AD/CVD ที่เกี่ยวข้องในเอกสารสรุปรายการสินค้าเข้าศุลกากรของ CBP Form 7501 หรือที่เรียกว่าใบแจ้งรายการสินค้าศุลกากร
AD/CVD คือภาษีนำเข้าพิเศษที่กำหนดโดยกระทรวงพาณิชย์สหรัฐฯ โดยมีหน้าที่ในการสร้างความเท่าเทียมกันให้กับอุตสาหกรรมในประเทศที่ได้รับผลกระทบจากซัพพลายเออร์ต่างชาติที่ได้รับการสนับสนุนจากรัฐบาลของตนให้ขายผลิตภัณฑ์ในสหรัฐฯ ต่ำกว่ามูลค่าตลาด
พระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จและการฉ้อโกงศุลกากร
แม้ว่าความผิดทางอาญาของคู่รักชาวฟลอริดาจะมีต้นตอมาจากการสอบสวนของ CBP แต่การหลบเลี่ยงภาษีศุลกากรโดยทุจริต รวมถึงการถ่ายสินค้าและ/หรือการประกาศประเทศต้นทางอย่างไม่ถูกต้อง อาจเป็นเหตุผลในการฟ้องร้องโดยผู้แจ้งเบาะแสภายใต้ พระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ
พระราชบัญญัติเรียกร้องค่าเสียหายอันเป็นเท็จกำหนดให้บุคคลที่ฉ้อโกงรัฐบาลสหรัฐฯ ต้องรับผิดชอบในจำนวนมาก นอกจากนี้ บุคคลที่มีหลักฐานการละเมิดยังมีสิทธิที่จะยื่นฟ้องผู้แจ้งเบาะแสในนามของรัฐบาล และได้รับเงินรางวัล 15-30% ของเงินที่เรียกคืนได้
ผู้แจ้งเบาะแสมีบทบาทสำคัญในการเปิดโปงการฉ้อโกงทางศุลกากรซึ่งเชื่อกันว่าเกิดขึ้นอย่างแพร่หลายและยากต่อการตรวจจับ
ภาษีนำเข้าและภาษีศุลกากรเป็นแหล่งรายได้หลักของรัฐบาลกลางและการดำเนินคดีการฉ้อโกงทางศุลกากรเป็นเรื่องสำคัญอันดับต้นๆ ของกระทรวงยุติธรรมของสหรัฐอเมริกา
พูดคุยกับทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสเกี่ยวกับการฉ้อโกงทางศุลกากร
บุคคลที่มีหลักฐานหรือข้อมูลเกี่ยวกับการฉ้อโกงทางศุลกากรควรติดต่อทนายความ Mark A. Strauss ที่เป็นผู้แจ้งเบาะแสเกี่ยวกับการฉ้อโกงทางศุลกากร เพื่อเรียนรู้เกี่ยวกับการเป็นผู้แจ้งเบาะแสตามกฎหมาย False Claims Act นาย Strauss ประสบความสำเร็จในการฟ้องร้องผู้แจ้งเบาะแสเกี่ยวกับการฉ้อโกงทางศุลกากรหลายคดีและได้รับ ผลดี หลายประการ รวมทั้งรางวัลสำหรับผู้แจ้งเบาะแสจำนวนมากสำหรับลูกค้าที่แจ้งเบาะแส
การยื่นรายงานการละเมิดทางการค้าหรือการกล่าวหาทางอิเล็กทรอนิกส์กับ CBP เพียงอย่างเดียวไม่เพียงพอที่จะได้รับรางวัลผู้แจ้งเบาะแสตามพระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ คุณต้องมีทนายความเป็นตัวแทนและยื่นฟ้องตามพระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ
การสื่อสารทั้งหมดกับ ทนายความ Mark A. Strauss ผู้เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงทางศุลกากร ได้รับการคุ้มครองโดยเอกสิทธิ์ระหว่างทนายความและลูกความ
