ยุติคดีผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากร

อดีตเจ้าหน้าที่ด้านโลจิสติกส์ที่รายงานการหลีกเลี่ยงภาษีนำเข้าจะได้รับรางวัลตอบแทนผู้แจ้งเบาะแสมูลค่า 152,000 เหรียญสหรัฐ

บริษัทนำเข้าเฟอร์นิเจอร์ประกอบสำเร็จรูปที่ผลิตในจีนและจำหน่ายผ่านร้านค้าปลีกอย่าง Walmart และ Wayfair ได้จ่ายเงิน 798,334 ดอลลาร์สหรัฐฯ เพื่อยุติข้อเรียกร้องของผู้แจ้งเบาะแสว่าบริษัทได้ใช้ใบแจ้งหนี้เชิงพาณิชย์ที่ถูกประเมินค่าต่ำกว่ามูลค่าจริงอย่างฉ้อโกงเพื่อลดภาระภาษีนำเข้า

อดีตพนักงานของ Homestar North America แจ้งให้รัฐบาลสหรัฐฯ ทราบถึงแผนการออกใบแจ้งหนี้ซ้ำซ้อนของผู้นำเข้าโดยการยื่นฟ้องภายใต้บทบัญญัติผู้แจ้งเบาะแสของ พระราชบัญญัติเรียกร้องค่าเสียหายเท็จ (False Claims Act) และจะได้รับเงินรางวัล 151,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ หรือประมาณ 19% ของรายได้ที่ได้รับคืนเป็นรางวัลสำหรับผู้แจ้งเบาะแส ตามที่กระทรวงยุติธรรมสหรัฐฯ ซึ่งเข้ามาแทรกแซงในคดีดังกล่าว ระบุไว้

การประเมินค่าสินค้าต่ำกว่าความเป็นจริงและการหลีกเลี่ยงภาษีศุลกากรตามมาตรา 301

เมื่อสินค้าถูกนำเข้ามาผ่านศุลกากรของสหรัฐฯ ผู้นำเข้าจะต้องส่ง รายการสรุปการนำเข้าแบบฟอร์ม 7501 ซึ่งระบุ "มูลค่าธุรกรรม" ซึ่งหมายถึง "ราคาที่ผู้ซื้อจ่ายจริงหรือต้องจ่ายให้กับผู้ขาย" นอกจากนี้ ผู้นำเข้ายังต้องยื่นใบแจ้งหนี้เชิงพาณิชย์ที่ได้รับจากผู้ขายซึ่งแสดงมูลค่าดังกล่าวกับ สำนักงานศุลกากรและป้องกันชายแดนของสหรัฐฯ อีกด้วย

Homestar ถูกกล่าวหาว่ามีส่วนร่วมในแผนการ "ออกใบแจ้งหนี้ซ้ำซ้อน" โดยทำให้ซัพพลายเออร์ชาวจีนออกใบแจ้งหนี้เชิงพาณิชย์สองชุดให้ โดยชุดแรกเป็นใบแจ้งหนี้ปลอมซึ่งระบุราคาลดลงอย่างหลอกลวง และอีกชุดหนึ่งเป็นใบแจ้งหนี้จริงซึ่งระบุราคาที่แท้จริง

จากนั้นบริษัทก็ถูกกล่าวหาว่าใช้ใบแจ้งหนี้ปลอมและมูลค่าต่ำเกินจริงในการนำสินค้าเข้าศุลกากร ส่งผลให้ภาระภาษีลดลงอย่างหลอกลวง ในขณะเดียวกัน บริษัทก็ถูกกล่าวหาว่าจองและชำระเงินค่าเฟอร์นิเจอร์นำเข้าตามใบแจ้งหนี้จริง

แผนการดังกล่าวถูกกล่าวหาว่าเกิดขึ้นหลังจากรัฐบาลสหรัฐฯ กำหนด ภาษีศุลกากรตามมาตรา 301 สูงถึงร้อยละ 25 กับสินค้าจีนบางรายการที่นำเข้ามา ซึ่งรวมถึงผลิตภัณฑ์ส่วนใหญ่ของ Homestar ตามคำร้องเรียนของผู้แจ้งเบาะแส

ผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงทางศุลกากร ซึ่งเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดการคลังสินค้าของ Homestar และดูแลการจัดส่งและการรับสินค้า ได้เห็นแผนการที่ถูกกล่าวหาในระหว่างการทำงานของเขา เขากล่าวอ้าง

การแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากรภายใต้พระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ

การหลีกเลี่ยงภาษีนำเข้าโดยรู้เห็นเป็นการละเมิดพระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ (False Claims Act) ซึ่งกำหนดให้บุคคลที่ฉ้อโกงรัฐบาลสหรัฐฯ หรือหน่วยงานของรัฐบาลต้องรับผิดชอบในจำนวนมาก พระราชบัญญัติดังกล่าวให้สิทธิแก่บุคคลธรรมดาที่เรียกว่า qui tam relators หรือ whistleblowers ในการฟ้องร้องในนามของรัฐบาล โดยทั่วไปบุคคลเหล่านี้มีสิทธิได้รับเงินรางวัล 15%-30% ของรายได้ที่เรียกคืนได้

ในปี 2023 รัฐบาลจ่ายเงินค่าสินไหมทดแทนแก่ผู้แจ้งเบาะแสตามพระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ 349 ล้านดอลลาร์

แม้ว่าเชื่อว่าการฉ้อโกงศุลกากรจะแพร่หลาย แต่ก็ตรวจจับได้ยาก ดังนั้น รัฐบาลจึงพึ่งพาผู้แจ้งเบาะแสอย่างมากในการเปิดโปงกรณีการฉ้อโกงศุลกากร ไม่ว่าจะเป็นการประเมินค่าสินค้าที่นำเข้าต่ำกว่าความเป็นจริง เช่น ในคดี Homestar หรือกรณีอื่นๆ เช่น การจำแนกสินค้าไม่ถูกต้องตาม ตารางภาษีศุลกากรแบบประสาน หรือ HTS หรือการแจ้งข้อมูลประเทศต้นทางหรือ COO ไม่ถูกต้อง

พูดคุยกับทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสเกี่ยวกับการฉ้อโกงทางศุลกากร

หากคุณทราบว่ามีผู้นำเข้าสินค้าที่กระทำการฉ้อโกงศุลกากร คุณจำเป็นต้องพูดคุยกับทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากร เพื่อเรียนรู้สิทธิของคุณในฐานะผู้แจ้งเบาะแสภายใต้กฎหมายเรียกร้องค่าเสียหายเท็จ สิ่งสำคัญคือ คุณต้องมีทนายความเป็นตัวแทนในการยื่นฟ้องภายใต้กฎหมายเรียกร้องค่าเสียหายเท็จ และรับรางวัลสำหรับผู้แจ้งเบาะแส

ติดต่อทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสเกี่ยวกับการฉ้อโกงศุลกากร มาร์ก เอ. สเตราส์ เพื่อ ขอรับคำปรึกษาและประเมินปัญหาของคุณโดยไม่ เสียค่าใช้จ่าย การสื่อสารทั้งหมดกับนายสเตราส์จะเป็นความลับและได้รับการคุ้มครองโดยเอกสิทธิ์ระหว่างทนายความกับลูกความ