อดีตพนักงานที่แฉการหลบเลี่ยงการปฏิบัติหน้าที่ จะได้รับเงินรางวัลผู้แฉ 500,000 เหรียญสหรัฐ
ADCO Industries บริษัทนำเข้าผลิตภัณฑ์อุตสาหกรรมจากรัฐเท็กซัส ตกลงที่จะจ่ายเงิน 2.5 ล้านเหรียญสหรัฐฯ เพื่อยุติคดีฟ้องร้องจากผู้แจ้งเบาะแสที่กล่าวหาว่าบริษัทประเมินค่าสินค้าจากจีนต่ำกว่าความเป็นจริงโดยเจตนาเพื่อลดภาษีศุลกากรโดยทุจริต
อดีตพนักงาน ADCO 2 รายเป็นผู้ริเริ่ม ฟ้องร้องผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงทางศุลกากร ภายใต้พระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ และจะแบ่งรางวัลแก่ผู้แจ้งเบาะแสเป็นเงิน 500,000 ดอลลาร์ ตามที่กระทรวงยุติธรรมสหรัฐฯ ซึ่งเป็นผู้เข้าแทรกแซงในคดีดังกล่าวระบุ
การฉ้อโกงการประเมินค่าต่ำกว่าความเป็นจริงโดยการออกใบแจ้งหนี้ซ้ำ
ผู้แจ้งเบาะแสกล่าวหาว่า ADCO สมคบคิดกับ XTM ซึ่งเป็นซัพพลายเออร์ในจีน เพื่อจ่ายภาษีต่ำกว่ามาตรฐานผ่านโครงการออกใบแจ้งหนี้ซ้ำซ้อน XTM ให้ใบแจ้งหนี้สองชุดแก่ ADCO สำหรับแต่ละธุรกรรม ตามคำร้องเรียน
ชุดแรกประกอบด้วยใบแจ้งหนี้เชิงพาณิชย์สำหรับยื่นต่อ สำนักงานศุลกากรและป้องกันชายแดนของสหรัฐฯ ซึ่งถูกกล่าวหาว่ามีราคาต่ำกว่าความเป็นจริงอย่างหลอกลวง ADCO ได้ส่งใบแจ้งหนี้ที่ถูกกล่าวหาว่ามีมูลค่าต่ำกว่าความเป็นจริงเหล่านี้ให้กับรัฐบาลพร้อมกับเอกสารการเข้าเมืองของศุลกากร โดยใช้เอกสารเหล่านี้เป็นพื้นฐานในการระบุมูลค่าที่ประกาศไว้
ใบแจ้งหนี้ชุดที่สองประกอบด้วยใบแจ้งหนี้ปลอมที่อ้างว่าเป็นจำนวนเงินคงเหลือของราคาซื้อ อย่างไรก็ตาม ใบแจ้งหนี้เหล่านี้อ้างว่าเป็นค่าบริการ เช่น ค่าวิศวกรรม และค่าเครื่องมือ ซึ่งในความเป็นจริงแล้วเป็นใบแจ้งหนี้ปลอมและไม่มีอยู่จริง ตามที่ผู้แจ้งเบาะแสกล่าว
ขณะที่ทำการโอนเงินให้ XTM ตามมูลค่ารวมของใบแจ้งหนี้ทั้งสองใบ ADCO แจ้งเฉพาะมูลค่าของใบแจ้งหนี้เชิงพาณิชย์ที่ระบุต่ำกว่าความเป็นจริงให้ CBP เท่านั้น ผู้แจ้งเบาะแสกล่าวอ้าง ดังนั้น ADCO จึงถูกกล่าวหาว่าลดภาระหน้าที่ของตนลงอย่างฉ้อฉล
ADCO ถูกกล่าวหาว่าวางแผนการดังกล่าวทันทีหลังจากสหรัฐฯ กำหนด ภาษีศุลกากรตามมาตรา 301 สำหรับสินค้า XTM ในอัตรา 25% ในปี 2019 ตามที่ผู้แจ้งเบาะแสเปิดเผย โดยคนหนึ่งทำงานเป็นพนักงานบัญชีที่ ADCO และอีกคนทำงานเป็นผู้จัดการด้านโลจิสติกส์และการเรียกเก็บเงินของ ADCO
ในการขนส่งเพียงครั้งเดียว ADCO ได้แจ้งมูลค่าสินค้าเป็นเท็จที่ 186,793 เหรียญสหรัฐฯ แทนที่จะเป็นมูลค่าที่แท้จริงที่ 311,323 เหรียญสหรัฐฯ ส่งผลให้มีการชำระภาษีศุลกากรต่ำกว่าความเป็นจริงเกือบ 40,000 เหรียญสหรัฐฯ ตามที่ผู้แจ้งเบาะแสกล่าวอ้าง
การออกใบแจ้งหนี้ปลอมหรือออกใบแจ้งหนี้ซ้ำเพื่อประเมินค่าสินค้าต่ำกว่าความเป็นจริงถือเป็นการฉ้อโกงทางศุลกากรที่พบบ่อยที่สุด เนื่องจากภาษีศุลกากรคำนวณจากมูลค่าของสินค้า การประเมินค่าสินค้าต่ำกว่าความเป็นจริงโดยฉ้อโกงจึงส่งผลให้ภาษีที่ต้องจ่ายลดลงอย่างมาก
การฉ้อโกงทางศุลกากรประเภทอื่นๆ ได้แก่ การประกาศประเทศต้นทางที่ไม่ถูกต้องหรือ “COO” หรือตารางภาษีศุลกากรประสานหรือการจำแนกประเภท “HTS”
การฉ้อโกงทางศุลกากรและพระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ
เนื่องจาก CBP สามารถตรวจสอบได้เพียงบางส่วนของสินค้าจำนวนมากที่ส่งมาถึงท่าเรือของสหรัฐฯ เท่านั้น ดังนั้น CBP จึงอาศัย “ระบบเกียรติยศ” เป็นหลัก นั่นคือ ให้ผู้นำเข้าแจ้งและชำระภาษีที่ค้างชำระตามความเป็นจริง
อย่างไรก็ตาม การหลบเลี่ยงภาษีศุลกากรโดยทุจริตถือเป็นเรื่องที่เกิดขึ้นอย่างแพร่หลาย โดยเฉพาะอย่างยิ่งเกี่ยวกับการนำเข้าสินค้าที่ต้องเสียภาษีตอบโต้การทุ่มตลาดและการตอบโต้การอุดหนุน (AD/CVD) หรือสินค้าจากจีนที่ต้องจ่ายภาษีตามมาตรา 301 ซึ่งมีอัตราภาษีสูงสุด
รัฐบาลสหรัฐฯ พึ่งพาผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากรมากขึ้นเพื่อเปิดโปงแผนการเหล่านี้ ซึ่งมีผลทำให้ผู้เสียภาษีชาวอเมริกันต้องเสียภาษีและสร้างความเสียเปรียบให้กับผู้นำเข้าที่เคารพกฎหมาย คู่แข่งทางธุรกิจ และผู้ผลิตในประเทศของสหรัฐฯ อีกด้วย
การชำระภาษีศุลกากรต่ำกว่าความเป็นจริงโดยรู้ตัวถือเป็นการ ละเมิดพระราชบัญญัติเรียกร้องค่าเสียหายเท็จ (False Claims Act) ซึ่งกำหนดให้บุคคลที่ยื่นคำร้องขอค่าเสียหายเท็จต่อรัฐบาลสหรัฐฯ หรือแจ้งจำนวนเงินที่ค้างชำระต่ำกว่าความเป็นจริงต้องรับผิดและถูกปรับจำนวนมาก เช่นเดียวกับกรณีภาษีศุลกากร ผู้ฝ่าฝืนจะต้องรับผิดต่อการสูญเสียของรัฐบาลเป็นจำนวน “สามเท่า” หรือสามเท่า รวมถึงต้องรับโทษสำหรับการเรียกร้องค่าเสียหายเท็จแต่ละครั้ง
บุคคลเอกชนที่รู้จักกันในชื่อ qui tam relators หรือ whistleblowers มีสิทธิที่จะยื่นฟ้องในนามของรัฐบาล และโดยทั่วไปจะได้รับเงินรางวัล 15% - 30% ของรายได้ทั้งหมด
การฉ้อโกงคือเกมของพวกเขา
ความซื่อสัตย์เป็นของคุณ
โทรหรือส่งข้อความตอนนี้
ไม่มีค่าธรรมเนียมเว้นแต่เราจะชนะ!
ติดต่อทนายความผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงศุลกากร
หากคุณทราบว่ามีผู้นำเข้าที่กระทำการฉ้อโกงศุลกากร สิ่งสำคัญคือต้องเรียนรู้เกี่ยวกับสิทธิและทางเลือกของคุณในฐานะผู้แจ้งเบาะแสตามพระราชบัญญัติการเรียกร้องค่าเสียหายเท็จ คุณจะต้องมีตัวแทนที่ปรึกษากฎหมายเพื่อรับรางวัลผู้แจ้งเบาะแสตามพระราชบัญญัติการเรียกร้องค่าเสียหายเท็จ
ติดต่อทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสเกี่ยวกับการฉ้อโกงศุลกากร มาร์ก เอ. สเตราส์ เพื่อ ขอรับคำปรึกษาและประเมินปัญหาของคุณโดยไม่ เสียค่าใช้จ่าย การสื่อสารทั้งหมดกับนายสเตราส์จะเป็นความลับและได้รับการคุ้มครองภายใต้เอกสิทธิ์ระหว่างทนายความกับลูกความ
