Quais são os tipos mais comuns de fraude aduaneira?

A fraude aduaneira assume muitas formas, com os importadores desonestos a empregarem vários esquemas para fugirem aos direitos e tarifas que devem. Alguns dos tipos mais comuns de fraude aduaneira que os denunciantes podem encontrar incluem o transbordo, a classificação incorrecta de mercadorias e a subavaliação de mercadorias importadas.

Advogado de Denúncia de Fraude Aduaneira | Evasão de Direitos de Importação

A fraude aduaneira prejudica o comércio justo e custa ao governo dos EUA milhares de milhões em receitas perdidas anualmente. Os importadores que se envolvem em práticas fraudulentas para fugir às tarifas e aos direitos obtêm uma vantagem injusta sobre os concorrentes honestos, prejudicando, em última análise, a economia dos EUA. Devido ao grande volume de mercadorias que entram no país, a Alfândega e a Proteção das Fronteiras dos EUA (CBP) baseiam-se fortemente na auto-declaração dos importadores, o que dificulta a deteção destes esquemas sem informação privilegiada.

Se tem conhecimento de fraude aduaneira ou de evasão de direitos de importação, chegou a altura de agir. Através do False Claims Act (FCA), pode denunciar estas actividades ilegais e desempenhar um papel crucial no combate à fraude na importação, apresentando uma ação judicial qui tam. Se o seu caso conduzir a uma ação judicial bem sucedida, pode também ter direito a uma parte dos fundos recuperados.

Ao estabelecer uma parceria com o experiente advogado especializado em denúncias Mark A. Strauss, pode navegar com confiança pelas complexidades das acções judiciais qui tam ao abrigo da Lei das Reivindicações Falsas. Contacte a Mark A. Strauss Law hoje mesmo para uma consulta gratuita e confidencial e dê o primeiro passo para responsabilizar os importadores fraudulentos. A fraude é o jogo deles, a integridade é o seu.

O que é a fraude aduaneira?

A fraude aduaneira ocorre quando os importadores deturpam intencionalmente a natureza, o valor ou a origem das mercadorias para reduzir ou evitar tarifas e direitos. Estas práticas enganosas privam o governo dos EUA de receitas vitais e perturbam a concorrência leal. Uma vez que o CBP só pode inspecionar uma pequena percentagem das remessas, os importadores fraudulentos exploram o sistema para obter uma vantagem injusta.

Os denunciantes são cruciais para descobrir a evasão e a fraude em matéria de direitos de importação. Os informadores, tais como funcionários de empresas de importação ou de empresas de logística, têm frequentemente acesso aos conhecimentos e às provas necessárias para expor estes esquemas. O False Claims Act incentiva os denunciantes - também conhecidos como delatores - ao oferecer recompensas financeiras e proteção contra retaliações, dando-lhes a possibilidade de intentarem acções judiciais com o apoio de um advogado experiente em fraudes aduaneiras.

Voltar ao início

Quais são os diferentes tipos de fraude aduaneira?

A fraude aduaneira assume muitas formas, com os importadores desonestos a empregarem vários esquemas para se esquivarem aos direitos e tarifas que devem. Abaixo estão algumas das tácticas fraudulentas mais comuns que os denunciantes podem encontrar.

Transbordo de mercadorias

O transbordo envolve o encaminhamento de mercadorias através de um país terceiro para deturpar a sua verdadeira origem. Ao alegarem falsamente que os produtos são originários de um país com direitos aduaneiros mais baixos ou de um país não sujeito a direitos anti-dumping e compensatórios, os importadores podem reduzir significativamente os direitos que devem. Esta prática não só engana o governo em termos de receitas, como também mina as protecções comerciais concebidas para apoiar as indústrias dos EUA.

Um exemplo é a empresa Tai Shan Golden Gain Aluminum Products caso. Neste caso, em resposta à imposição de direitos anti-dumping e compensatórios dos EUA que impossibilitavam a importação rentável de produtos de extrusão de alumínio da China, os arguidos transportavam as mercadorias através da Malásia, reembalando-as e remarcando-as para disfarçar o seu país de origem. Um consultor comercial que trabalhava no sector descobriu a fraude e intentou uma ação judicial qui tam. Os arguidos pagaram 4,5 milhões de dólares para resolver as queixas.

Classificação incorrecta de mercadorias

A classificação incorrecta ocorre quando os importadores classificam deliberadamente as mercadorias em códigos HTS incorrectos para reduzir os direitos que têm de pagar. O HTS, conhecido como Harmonized Tariff Schedule, é um sistema normalizado utilizado pelos Estados Unidos para classificar as mercadorias importadas e enumera as tarifas e os direitos aduaneiros que lhes são aplicáveis. Um importador pode rotular mercadorias com direitos aduaneiros elevados (como mobiliário de madeira) como mercadorias com direitos aduaneiros baixos (como mobiliário de metal) para reduzir os direitos devidos ao governo. Esta fraude não só resulta na perda de receitas para o governo, como também distorce a concorrência no mercado, dando aos importadores fraudulentos uma vantagem injusta em termos de preços.

No site da AmeriSource por exemplo, o réu apresentou códigos HTS incorrectos, rotulando eléctrodos de grafite de pequeno diâmetro (dispositivos utilizados na produção de aço) como eléctrodos de maior diâmetro, para contornar os direitos anti-dumping mais elevados que tinham sido impostos aos primeiros. Os arguidos pagaram 3 milhões de dólares para resolver as queixas qui tam que tinham sido apresentadas por um rival comercial.

Subavaliação de mercadorias

A fraude de subavaliação envolve a declaração de um valor inferior ao valor real das mercadorias importadas. Os importadores podem utilizar facturas falsificadas ou outros meios enganosos para subestimar o valor, reduzindo assim o montante dos direitos que devem pagar. Esta prática é uma das formas mais comuns de fraude aduaneira e pode ser difícil de detetar sem um conhecimento privilegiado.

Na Motives Inc. por exemplo, os arguidos dissimularam o verdadeiro valor das importações apresentando facturas falsas ao CBP que reflectiam apenas uma parte do preço de compra. As partes utilizaram um segundo conjunto de facturas separadas - enganosamente designadas por "notas de débito" - que reflectiam os verdadeiros preços, mas que não foram divulgadas ao CBP. Os arguidos pagaram 13,4 milhões de dólares ao Governo para resolver as queixas dos denunciantes qui tam.

Voltar ao início

Conceitos jurídicos importantes em acções judiciais por fraude aduaneira

Para além dos vários tipos de fraude aduaneira, existem conceitos e regulamentos específicos que desempenham um papel crucial na compreensão e identificação destes esquemas. De seguida, apresentamos os principais conceitos que se cruzam frequentemente com casos de evasão aos direitos de importação.

Tarifas da Secção 301

As tarifas da Secção 301 são medidas de aplicação do comércio impostas pelo governo dos EUA em resposta a práticas comerciais desleais de outros países. Desde 2018, tanto a administração Trump como a administração Biden aplicaram as tarifas da Secção 301 a mais de 300 mil milhões de dólares de bens importados da China, citando questões como o roubo de propriedade intelectual e barreiras de acesso ao mercado. Estas tarifas destinam-se a proteger as indústrias dos EUA da concorrência desleal. No entanto, alguns importadores tentam contornar estes direitos aduaneiros elevados, deturpando a origem ou a natureza das suas mercadorias, tal como descrito acima. A evasão às tarifas da Secção 301 não só prejudica estas protecções comerciais, como também constitui uma violação legal grave. Os denunciantes com conhecimento de tais esquemas desempenham um papel vital na aplicação das leis comerciais e na garantia de que as condições de concorrência permanecem equitativas para todos os importadores.

Empresas Shell

As empresas de fachada são frequentemente utilizadas em tentativas de evasão aos direitos aduaneiros para ocultar a verdadeira identidade dos importadores ou para criar uma camada de separação entre as actividades fraudulentas e os indivíduos responsáveis. Estas entidades não têm normalmente activos ou operações significativas e existem frequentemente para facilitar actividades ilegais, tais como a evasão aos direitos aduaneiros ou o branqueamento de capitais. Identificar e expor a utilização de empresas de fachada em casos de fraude requer conhecimentos privilegiados, o que torna os denunciantes inestimáveis nestes casos.

Anti-dumping / Direitos de compensação (AD/CVD)

Os direitos anti-dumping são impostos às importações que são vendidas nos EUA abaixo do valor justo de mercado, enquanto os direitos de compensação compensam os subsídios concedidos por governos estrangeiros aos seus exportadores. Estes direitos destinam-se a proteger os fabricantes americanos da concorrência desleal do estrangeiro. No entanto, os importadores podem tentar fugir a estes direitos através de vários meios fraudulentos, como o transbordo ou a classificação incorrecta de mercadorias. Os denunciantes que expõem a evasão dos direitos anti-dumping e compensatórios ajudam a manter práticas comerciais justas e apoiam a integridade dos mercados e das indústrias nacionais dos EUA.

Voltar ao início

Como funcionam as acções judiciais de denúncia de fraude aduaneira

Navegar no panorama jurídico da denúncia de fraudes aduaneiras requer um conhecimento profundo de leis e regulamentos complexos. A perspetiva pode ser assustadora, mas com a orientação de um advogado experiente em denúncias, Mark A. Strauss, pode navegar eficazmente por estes desafios para apresentar a sua queixa. Um advogado qualificado é essencial para construir um caso forte, assegurando que os seus direitos são protegidos e maximizando a sua potencial recuperação.

Comunicação de fraudes aduaneiras ao abrigo da Lei das Alegações Falsas

O False Claims Act (FCA) é a principal ferramenta legal utilizada para combater as tentativas de evasão aos direitos de importação. Ao abrigo da FCA, os indivíduos podem intentar acções judiciais qui tam em nome do governo contra importadores que, conscientemente, se esquivam ao pagamento de direitos aduaneiros. Estes casos envolvem frequentemente "falsas alegações invertidas", em que a fraude ocorre através do sub-pagamento deliberado ou da evasão de obrigações devidas ao governo, tais como tarifas e direitos.

As falsas alegações invertidas são particularmente relevantes nos casos de fraude aduaneira, uma vez que os importadores podem envolver-se em esquemas para subdeclarar o valor das mercadorias, apresentar códigos HTS incorrectos ou falsificar o país de origem - tudo com a intenção de reduzir ou evitar o pagamento dos direitos corretos. A FCA permite que os denunciantes responsabilizem estes importadores fraudulentos e recuperem montantes significativos de dinheiro para o Tesouro dos EUA, bem como uma indemnização pelos seus esforços.

Como apresentar uma ação judicial por fraude aduaneira?

A apresentação de uma ação judicial qui tam envolve vários passos fundamentais. Em primeiro lugar, o denunciante deve reunir provas da fraude e trabalhar com um advogado experiente para preparar a queixa qui tam. Esta queixa é apresentada sob sigilo, o que significa que permanece confidencial enquanto o governo investiga as alegações.

Durante a investigação, o Departamento de Justiça (DOJ) avaliará as provas e decidirá se intervém no caso. Se o governo optar por intervir, assume a liderança no processo e o denunciante pode receber 15% a 25% dos fundos recuperados. Se o Governo recusar intervir, o autor da denúncia pode continuar a prosseguir o caso de forma independente, podendo receber até 30% da recuperação se for bem sucedido.

Voltar ao início

Recompensas e protecções para quem denuncia fraudes aduaneiras

O False Claims Act oferece incentivos financeiros significativos aos denunciantes, mas também oferece protecções cruciais. Como acima referido, os denunciantes têm direito a uma parte dos fundos recuperados, que pode variar entre 15% e 30%, dependendo do resultado do caso e do facto de o governo ter optado por intervir. Esta estrutura de recompensa não só compensa os denunciantes pelos seus esforços, como também incentiva os indivíduos com conhecimentos privilegiados a apresentarem-se.

Para além das recompensas financeiras, a FCA inclui fortes disposições anti-retaliação. Estas protecções protegem os denunciantes de serem despedidos, despromovidos ou discriminados de outra forma devido à sua decisão de denunciar uma fraude. Os denunciantes que sofram retaliação podem intentar uma ação judicial para obter a reintegração, o dobro do salário em atraso e outras indemnizações. Este quadro jurídico garante que aqueles que denunciam fraudes aduaneiras o possam fazer sem receio de repercussões pessoais ou profissionais.

Contacte Mark A. Strauss Law para uma consulta gratuita e confidencial

Quando se trata de navegar nas complexidades de um processo de fraude aduaneira, é essencial ter um advogado dedicado e experiente em denúncias. Mark A. Strauss tem um historial comprovado de sucesso na representação de denunciantes em casos complexos de fraude, incluindo fraude aduaneira. Com mais de 30 anos de experiência em litígios civis complexos e um profundo conhecimento do False Claims Act, Mark está empenhado em orientá-lo em todas as etapas do processo jurídico, desde a recolha de provas até à apresentação de uma ação judicial qui tam e à maximização da sua potencial recompensa.

Quer esteja localizado nos Estados Unidos ou no estrangeiro, Mark A. Strauss pode representá-lo na apresentação de uma ação judicial de denúncia de fraude aduaneira no sistema judicial dos Estados Unidos. A escolha da representação legal correta pode fazer toda a diferença no resultado do seu caso. Na Mark A. Strauss Law, dedicamo-nos a proteger os seus direitos e interesses ao longo de todo o processo de instauração de uma ação judicial qui tam . Se tiver informações sobre evasão de direitos de importação ou outros tipos de fraude de importação, não hesite em agir. Contacte-nos hoje para uma consulta gratuita e confidencial. Todas as comunicações com Mark A. Strauss estão protegidas pelo privilégio advogado-cliente.

Tenha em atenção que não pode obter uma recompensa por denúncia sem apresentar uma ação judicial qui tam através de um advogado. Contactar diretamente o governo ou apresentar uma queixa anónima não dá direito a compensação ao abrigo da Lei das Alegações Falsas.

Voltar ao início

Advogado de denúncia de fraudes aduaneiras

Índice

O que é a fraude aduaneira?