Nhôm đùn nhập khẩu được phân loại gian lận là pallet kho để trốn thuế chống bán phá giá và chống trợ cấp (AC/CVD)
Một nhóm các công ty California có liên kết với tỷ phú Trung Quốc Liu Zhongtian—được gọi là “Chú Liu” hoặc “Ông trùm”—đã bị lệnh phải trả cho chính phủ Hoa Kỳ 1,83 tỷ đô la tiền bồi thường sau khi bị kết tội về một âm mưu trốn thuế hải quan đối với hàng nhập khẩu nhôm từ Trung Quốc. Bản án này được cho là một trong những bản án lớn nhất trong lịch sử Hoa Kỳ liên quan đến gian lận hải quan.
Vào ngày 11 tháng 4 năm 2022, Thẩm phán Tòa án Quận Hoa Kỳ R. Gary Klausner đã tuyên án các công ty kho bãi và nhôm liên kết năm năm quản chế và ra lệnh cho họ phải trả 1,83 tỷ đô la. Bản án được đưa ra sau phiên tòa xét xử vào tháng 8 năm 2022, trong đó các bị cáo bị kết tội thực hiện một âm mưu với Zhongtian và những người khác để trốn thuế chống bán phá giá và thuế chống trợ cấp (AC/CVD) của Hoa Kỳ đối với các sản phẩm nhôm đùn từ Trung Quốc. Bồi thẩm đoàn đã tuyên bố các bị cáo có tội âm mưu, gian lận chuyển tiền và chuyển các giấy tờ giả mạo và gian lận qua cơ quan hải quan.
Chính phủ Hoa Kỳ áp dụng thuế chống bán phá giá và thuế đối kháng để tạo sân chơi bình đẳng cho các ngành công nghiệp trong nước khi các đối thủ cạnh tranh nước ngoài nhận được trợ cấp hoặc các lợi ích tài chính khác từ quốc gia của họ, hoặc khi họ bán sản phẩm của mình tại Hoa Kỳ với giá thấp hơn "giá trị thông thường". Năm 2011, Bộ Thương mại Hoa Kỳ đã ra lệnh áp thuế AC/CVD lên tới 400% đối với một số sản phẩm nhôm đùn từ Trung Quốc.
Nhập khẩu được phân loại sai một cách gian lận
Theo kế hoạch này, từ năm 2011 đến năm 2014, các bị cáo đã ngụy trang và phân loại sai các lô hàng nhôm đùn nhập khẩu chịu thuế AC/CVD thành pallet kho nhôm, vốn được cho là sản phẩm nhôm thành phẩm, vào thời điểm đó không phải chịu thuế quan của Hoa Kỳ, theo Bộ Tư pháp Hoa Kỳ. Các sản phẩm đùn được hàn điểm lại với nhau để trông giống như pallet và sau khi nhập khẩu, các bị cáo đã tích trữ chúng trong các kho ở California và New Jersey.
Bộ Tư pháp Hoa Kỳ cho biết các thực thể do Zhongtian kiểm soát sau đó tìm cách phát triển các cơ sở nấu chảy nhôm tại Hoa Kỳ để chuyển đổi những tấm pallet này thành các dạng nhôm có giá trị thương mại cao hơn.
Chính phủ Hoa Kỳ cũng buộc tội Zhongtian liên quan đến âm mưu này. Ngoài án treo và khoản bồi thường 1,8 tỷ đô la, các biện pháp khắc phục do tòa án ra lệnh bao gồm việc tịch thu nhôm trong kho, trị giá khoảng 70 triệu đô la. Năm 1993, Zhongtian thành lập China Zhongwang Holdings, công ty đã trở thành một trong những công ty đùn nhôm lớn nhất châu Á.
Khiếu nại của người tố giác gian lận tùy chỉnh theo Đạo luật khiếu nại gian lận của Hoa Kỳ
Mặc dù vụ việc Zhongtian liên quan đến các cáo buộc hình sự, nhưng hành vi cố ý trốn thuế nhập khẩu hoặc thuế quan cũng vi phạm Đạo luật Khiếu nại Sai trái của Hoa Kỳ, đạo luật này áp đặt các trách nhiệm dân sự đáng kể—gấp ba lần thiệt hại, cộng với các hình phạt dân sự—đối với các bên lừa đảo các cơ quan chính phủ Hoa Kỳ như Cơ quan Hải quan và Bảo vệ Biên giới Hoa Kỳ (CBP). Các điều khoản tố giác của Đạo luật Khiếu nại Sai trái—còn được gọi là các điều khoản “qui tam”—cho phép các bên tư nhân khởi kiện thay mặt cho chính phủ Hoa Kỳ và chia sẻ số tiền thu được. Cụ thể, những người tố giác qui tam sẽ được nhận khoản tiền thưởng là 15%-30% trên bất kỳ khoản tiền thu hồi nào của chính phủ.
Các vụ kiện gian lận hải quan qui tam thường do nhân viên hoặc cựu nhân viên của bên vi phạm, cũng như các đối thủ cạnh tranh kinh doanh trung thực bị đối thủ gian lận nghĩa vụ hải quan của họ đưa ra. Người tố giác có thể đến từ bất kỳ quốc gia nào.
Gian lận hải quan thường thuộc ba loại—(i) khai báo sai “nước xuất xứ” hoặc chuyển tải, thường là để trốn thuế chiến tranh thương mại theo Mục 301, (ii) sử dụng hóa đơn thương mại giả mạo hoặc giả mạo để định giá thấp hàng nhập khẩu, và (iii) sử dụng phân loại Biểu thuế hài hòa (HTS) sai để giảm thuế suất hoặc tránh thuế AD/CVD. Vụ án Zhongtian liên quan đến phân loại HTS sai, cùng với các hành vi gian lận khác.
Nói chuyện với Luật sư tố giác Mark A. Strauss
Mark A. Strauss Law PLLC, một công ty luật chuyên tố giác gian lận hải quan, khuyến khích những người có khả năng tố giác gian lận hải quan liên hệ với luật sư chuyên tố giác Mark A. Strauss để được tư vấn miễn phí nếu họ có thông tin liên quan đến hành vi cố ý trốn thuế nhập khẩu hoặc thuế quan, bao gồm cả thuế quan theo Mục 301 đối với hàng hóa Trung Quốc .
