Importaciones de aluminio extruido clasificadas fraudulentamente como paletas de almacén para eludir los derechos antidumping y compensatorios (AC/CVD)
Un grupo de empresas californianas afiliadas al multimillonario chino Liu Zhongtian -conocido como "Tío Liu" o "Big Boss"- han sido condenadas a pagar al gobierno estadounidense 1.830 millones de dólares en concepto de restitución tras haber sido declaradas culpables de un plan para evadir derechos de aduana sobre las importaciones de aluminio chino. Se cree que esta sentencia es una de las mayores de la historia de Estados Unidos en materia de fraude aduanero.
El 11 de abril de 2022, el juez de distrito de los Estados Unidos R. Gary Klausner condenó a las empresas de almacenamiento y aluminio afiliadas a cinco años de libertad condicional y les ordenó pagar los 1.830 millones de dólares. La sentencia se dictó tras un juicio celebrado en agosto de 2022 en el que los acusados fueron declarados culpables de llevar a cabo un plan con Zhongtian y otros para evadir los derechos antidumping y compensatorios (AC/CVD) de Estados Unidos sobre los productos de aluminio extruido procedentes de China. El jurado declaró a los acusados culpables de conspiración, fraude electrónico y paso de documentos falsos y fraudulentos a través de una aduana.
El gobierno de Estados Unidos impone derechos antidumping y compensatorios para igualar las condiciones de las industrias nacionales cuando los competidores extranjeros reciben subvenciones u otros beneficios financieros de sus países de origen, o cuando venden sus productos en Estados Unidos a precios inferiores al "valor normal". En 2011, el Departamento de Comercio de Estados Unidos impuso derechos antidumping y compensatorios de hasta el 400% a determinados productos de aluminio extruido procedentes de China.
Importaciones fraudulentamente mal clasificadas
Según el Departamento de Justicia de Estados Unidos, de 2011 a 2014, los acusados disfrazaron y clasificaron erróneamente las importaciones de aluminio extruido sujetas a los derechos AC/CVD como palés de almacén de aluminio que, como productos de aluminio supuestamente acabados, no estaban sujetos en ese momento a los aranceles estadounidenses. Las extrusiones se soldaban por puntos para que parecieran palés y, tras su importación, los acusados las almacenaban en depósitos de California y Nueva Jersey.
A continuación, las entidades controladas por Zhongtian trataron de desarrollar instalaciones de fundición de aluminio en Estados Unidos para transformar los supuestos palés en formas de aluminio de mayor valor comercial, según el Departamento de Justicia estadounidense.
El gobierno estadounidense también acusó a Zhongtian en relación con la trama. Además de la libertad condicional y la restitución de 1.800 millones de dólares, el tribunal ordenó la incautación del aluminio almacenado, por un valor aproximado de 70 millones de dólares. En 1993, Zhongtian fundó China Zhongwang Holdings, que se ha convertido en una de las mayores empresas de extrusión de aluminio de Asia.
Denuncias de fraude personalizadas en virtud de la Ley de Denuncias Falsas de EE.UU. (U.S. False Claims Act)
Aunque el asunto Zhongtian implicaba cargos penales, la evasión a sabiendas de los derechos de importación o aranceles también viola la Ley de Reclamaciones Falsas de EE.UU., que impone responsabilidades civiles sustanciales -tres veces los daños y perjuicios, más sanciones civiles- a las partes que defraudan a las agencias gubernamentales de EE.UU., como Aduanas y Protección Fronteriza de EE.UU. (CBP). Las disposiciones relativas a los denunciantes de irregularidades de la Ley de Reclamaciones Falsas -también denominadas disposiciones "qui tam"- permiten a los particulares interponer demandas en nombre del gobierno de EE.UU. y participar en los beneficios. En concreto, los denunciantes qui tam pueden recibir indemnizaciones de entre el 15% y el 30% de lo que recupere el gobierno.
Las demandas qui tam por fraude aduanero suelen ser interpuestas por empleados o exempleados de los infractores, así como por competidores comerciales honrados injustamente perjudicados por rivales que hacen trampas en sus derechos de aduana. Los denunciantes pueden ser de cualquier país.
Por lo general, los fraudes aduaneros se dividen en tres categorías: (i) la declaración errónea del "país de origen" o de transbordo, normalmente para eludir los aranceles de la guerra comercial de la Sección 301, (ii) el uso de facturas comerciales falsas o manipuladas para infravalorar las importaciones, y (iii) el uso de clasificaciones erróneas del Arancel Armonizado (HTS) para reducir el tipo de derecho o evitar los derechos AD/CVD. El caso Zhongtian implicaba una clasificación errónea en el HTS, entre otras conductas fraudulentas.
Hable con el abogado especializado en denuncias Mark A. Strauss
Mark A. Strauss Law PLLC, un bufete de abogados de denunciantes, anima a los posibles denunciantes de fraude aduanero a ponerse en contacto con el abogado denunciante Mark A. Strauss para una consulta gratuita si tienen información sobre la evasión a sabiendas de los derechos de importación o aranceles, incluidos los aranceles de la Sección 301 sobre los productos chinos.
