A empresa terá alegadamente classificado e declarado incorretamente o "país de origem" do fio de alumínio que importou da China
Um importador e distribuidor de cabos e fios da Florida foi processado pelo governo dos EUA por alegadamente ter evadido mais de 28 milhões de dólares em direitos aduaneiros sobre centenas de carregamentos de fios de alumínio importados da China.
A Repwire of Miami classificou falsamente e deturpou o "país de origem" ou "COO" das importações, contornando as tarifas da Secção 301 de 25% e os direitos anti-dumping e de compensação que totalizam mais de 75%,alegou o governo .
Classificação incorrecta das importações
Antes de 2018, a Repwire tinha classificado corretamente o fio de alumínio que importou da China - como "fio sem conectores" sujeito ao código 8544.49.9000 da Harmonized Tariff Schedule ("HTS") dos EUA - e pagou devidamente os 3,9% de direitos aduaneiros que devia.
No entanto, em agosto de 2018, o Representante Comercial dos EUA, nos termos da Secção 301 da Lei do Comércio dos EUA, impôs tarifas adicionais especiais sobre uma vasta gama de produtos chineses.
Os direitos aduaneiros, inicialmente fixados em 10% e posteriormente aumentados para 25%, abrangiam as mercadorias do código HTS 8544.49.9000 da Repwire.
Em resposta, a Repwire começou a declarar incorretamente as suas importações ao abrigo do código HTS para uma categoria distinta de produtos, nomeadamente, "fios equipados com conectores" ao abrigo do código HTS 8544.42.9090, ao qual as tarifas da Secção 301 eram, na altura, inaplicáveis, de acordo com a queixa do governo.
Aparentemente, para apoiar essa classificação incorrecta do código HTS, a Repwire alegadamente afixou supostos "conectores" aos fios que entrou na alfândega. No entanto, os dispositivos que adicionou eram "não funcionais" e simplesmente um "artifício para evitar direitos", de acordo com o governo.
Declaração incorrecta do país de origem
Depois, em setembro de 2018, o Representante Comercial dos EUA alargou a cobertura das tarifas da Secção 301 para incluir também as mercadorias do código HTS 8544.42.9090 provenientes da China.
Em resposta a essa alteração, a Repwire começou a declarar falsamente outros países - Singapura ou Coreia - como o suposto "país de origem" das suas importações, segundo o governo.
No entanto, o seu verdadeiro país de origem foi sempre a China, alegou o Governo.
As suas falsas declarações de "país de origem" permitiram alegadamente à Repwire contornar não só as tarifas da Secção 301, mas também os direitos anti-dumping e de compensação aplicáveis ("AD/CVD").
Os AD/CVD são direitos aduaneiros adicionais aplicados pelo Departamento de Comércio dos EUA para nivelar as condições de concorrência das indústrias nacionais prejudicadas por importações objeto de comércio desleal.
Em 2019, o comércio impôs AD/CVD num total de mais de 75% sobre os fios e cabos de alumínio provenientes da China.
Fraude aduaneira e acções judiciais de denúncia
Embora o processo contra a Repwire seja uma ação de execução governamental, a evasão consciente de direitos aduaneiros ou de tarifas também pode ser motivo para processos de denúncia ao abrigo do False Claims Act.
O False Claims Act é um estatuto federal que impõe responsabilidades substanciais às partes que conscientemente defraudam o governo dos EUA ou as suas agências, incluindo o U.S. Customs and Border Protection ("CBP").
Autoriza as partes privadas, conhecidas como "denunciantes" qui tam, a intentar acções judiciais em nome do governo e dá-lhes direito a 15%-30% de qualquer recuperação como recompensa.
Essas recompensas podem ser avultadas, uma vez que a lei autoriza a recuperação do triplo da indemnização, além de sanções contra os infractores.
Em 2023, o Departamento de Justiça dos EUA pagou aos denunciantes um total de 349 milhões de dólares em recompensas ao abrigo da Lei das Alegações Falsas.
A fraude aduaneira rouba os contribuintes dos EUA e prejudica injustamente os importadores que cumprem a lei. Acredita-se que seja desenfreada, mas difícil de detetar. O CBP depende fortemente dos denunciantes de fraudes aduaneiras para a sua exposição.
Os esquemas de evasão aos direitos aduaneiros envolvem normalmente importações sujeitas a direitos ou taxas pautais particularmente elevados, tais como. Os direitos aduaneiros da Secção 301 e os direitos AD/CVD são os principais exemplos. Estes últimos podem implicar centenas de por cento de direitos adicionais.
Os denunciantes de fraudes aduaneiras são normalmente actuais ou antigos empregados dos importadores, mas também podem ser contrapartes comerciais, concorrentes, analistas e consultores do sector - qualquer pessoa com conhecimentos ou informações sobre a evasão consciente de direitos de importação.
Os denunciantes de fraudes aduaneiras podem ser de qualquer país e não precisam de viver nos Estados Unidos.
Denuncie a fraude aduaneira
Se tiver conhecimento de um importador que esteja a cometer fraude aduaneira, contacte o experiente advogado Mark A. Strauss, especialista em denúncias de fraude aduaneira, para uma consulta gratuita e confidencial. Todas as comunicações com o Sr. Strauss estão protegidas pelo privilégio advogado-cliente.
Para ser elegível para uma recompensa qui tam, é necessário apresentar uma ação judicial de denúncia ao abrigo da False Claims Act e ser representado por um advogado. O simples facto de denunciar o CBP por outros meios não é suficiente para receber uma recompensa.
