La empresa supuestamente clasificó erróneamente y falseó el "país de origen" del alambre de aluminio que importaba de China
Un importador y distribuidor de cables y alambres de Florida ha sido demandado por el gobierno de EE.UU. por presunta evasión de más de 28 millones de dólares en derechos de aduana en cientos de envíos de alambre de aluminio importado de China.
Repwire of Miami clasificó erróneamente y falseó el "país de origen" o "COO" de las importaciones, eludiendo los aranceles de la Sección 301 del 25% y los derechos antidumping y compensatorios por un total de más del 75%, haalegado el gobierno .
Clasificación errónea de las importaciones
Antes de 2018, Repwire había clasificado correctamente el alambre de aluminio que importaba de China-como "alambre sin conectores" sujeto al código 8544.49.9000 del Programa Arancelario Armonizado ("HTS") de Estados Unidos-y pagó debidamente el 3,9% en derechos de aduana que debía.
En agosto de 2018, sin embargo, el Representante de Comercio de Estados Unidos, de conformidad con la Sección 301 de la Ley de Comercio de Estados Unidos, impuso aranceles adicionales especiales sobre una amplia gama de productos chinos.
Los aranceles, que inicialmente se fijaron en el 10% y posteriormente se elevaron al 25%, cubrían la mercancía de Repwire del código HTS 8544.49.9000.
En respuesta, Repwire empezó a declarar incorrectamente sus importaciones bajo el código HTS para una categoría distinta de productos, a saber, "alambre provisto de conectores" bajo el código HTS 8544.42.9090, al que en ese momento no eran aplicables los aranceles de la Sección 301, según la denuncia del Gobierno.
Al parecer, para apoyar esa clasificación errónea en el código HTS, Repwire colocó supuestos "conectores" a los cables que introducía en la aduana. Sin embargo, según el gobierno, los dispositivos que añadió no eran funcionales y eran simplemente un artificio para evitar los aranceles.
Declaración errónea del país de origen
Luego, en septiembre de 2018, el Representante Comercial de Estados Unidos amplió la cobertura de los aranceles de la Sección 301 para incluir también la mercancía del código HTS 8544.42.9090 procedente de China.
En respuesta a ese cambio, Repwire empezó a declarar falsamente otros países -Singapur o Corea- como supuesto "país de origen"de sus importaciones, según el gobierno.
Sin embargo, su verdadero país de origen siempre fue China, alegó el gobierno.
Sus falsas declaraciones de "país de origen" supuestamente permitieron a Repwire eludir no sólo los aranceles de la Sección 301, sino también los derechos antidumping y compensatorios aplicables ("AD/CVDs").
Los derechos antidumping y compensatorios son derechos de aduana adicionales fijados por el Departamento de Comercio de EE.UU. para igualar las condiciones de competencia de las industrias nacionales perjudicadas por importaciones objeto de comercio desleal.
Comercio impuso AD/CVD por un total de más del 75% sobre el alambre y el cable de aluminio procedentes de China en 2019.
Demandas por fraude aduanero y denuncia de irregularidades
Aunque la demanda contra Repwire es una acción de ejecución gubernamental, la evasión a sabiendas de derechos de aduana o aranceles también puede ser motivo de denuncia en virtud de la Ley de Reclamaciones Falsas.
La Ley de Reclamaciones Falsas es un estatuto federal que impone responsabilidades sustanciales a las partes que defraudan a sabiendas al gobierno de EE.UU. o a sus agencias, incluida la Oficina de Aduanas y Protección de Fronteras de EE.UU. ("CBP").
Autoriza a los particulares conocidos como "delatores qui tam " o denunciantes a interponer demandas en nombre del gobierno y les da derecho a recibir entre el 15% y el 30% de cualquier recuperación como recompensa.
Esas recompensas pueden ser cuantiosas, ya que la ley autoriza la recuperación del triple de los daños y perjuicios, además de las sanciones impuestas a los infractores.
En 2023, el Departamento de Justicia de EE.UU. pagó a los denunciantes un total de 349 millones de dólares en recompensas en virtud de la Ley de Reclamaciones Falsas.
El fraude aduanero roba al contribuyente estadounidense y perjudica injustamente a los importadores respetuosos de la ley. Se cree que está muy extendido, pero es difícil de detectar. La CBP depende en gran medida de los denunciantes de fraude aduanero para su denuncia.
Los sistemas de evasión de derechos de aduana suelen implicar importaciones sujetas a derechos o aranceles especialmente elevados. Los aranceles de la Sección 301 y los AD/CVD son ejemplos destacados. Estos últimos pueden suponer cientos de puntos porcentuales de derechos añadidos.
Los denunciantes de fraude aduanero suelen ser empleados actuales o antiguos de los importadores, pero también pueden ser contrapartes comerciales, competidores, analistas y consultores del sector, es decir, cualquier persona que tenga conocimiento o información de que se están eludiendo a sabiendas los derechos de importación.
Los denunciantes de fraude aduanero pueden ser de cualquier país y no es necesario que vivan en Estados Unidos.
Denuncie el fraude aduanero
Si sabe de un importador que comete fraude aduanero, póngase en contacto con el abogado experto en denuncias de fraude aduanero Mark A. Strauss para una consulta gratuita y confidencial. Todas las comunicaciones con el Sr. Strauss están protegidas por el privilegio abogado-cliente.
Para poder optar a una recompensa qui tam, debe presentar una demanda de denuncia de irregularidades conforme a la Ley de Reclamaciones Falsas y estar representado por un abogado. El mero hecho de avisar a la CBP por otros medios no es suficiente para recibirla.
