A empresa de vestuário terá subavaliado e classificado incorretamente as suas importações para se esquivar aos direitos aduaneiros
A empresa de vestuário de Miami, Alexis LLC , pagou 7,6 milhões de dólares para resolver um processo de denúncia, alegando que subavaliou e classificou incorretamente as importações da China para evitar pagar a totalidade dos montantes devidos em direitos aduaneiros.
O denunciante tem direito a uma recompensa de 15%-25% ao abrigo das disposições qui tam do False Claims Act.
Subvalorização das importações
A Alexis subvalorizou as suas importações principalmente através de um esquema fraudulento de dupla faturação, segundo os documentos do tribunal.
A empresa fez com que os seus fornecedores chineses lhe apresentassem duas facturas comerciais relativas a cada remessa - a primeira reflectindo os preços reais cobrados e a segunda contendo preços fraudulentamente reduzidos e falsos, segundo uma queixa apresentada pelo Departamento de Justiça.
A Alexis pagava aos fornecedores com base nas primeiras facturas verdadeiras, ao mesmo tempo que alegadamente transmitia as segundas, falsas e subvalorizadas, aos seus despachantes aduaneiros incautos para serem apresentadas à Alfândega e à Proteção das Fronteiras dos EUA, reduzindo os montantes devidos em direitos de importação.
A Alexis também subvalorizou as suas importações omitindo indevidamente "assistências" dos valores que declarou ao CBP, alegou o Departamento de Justiça.
As "ajudas" são peças, materiais ou outros artigos fornecidos por um importador a um fornecedor estrangeiro para reduzir os seus custos de produção. Devem ser incluídos nos valores de importação comunicados ao CBP aquando da entrada na alfândega.
De acordo com o Departamento de Justiça, os registos aduaneiros da Alexis omitiram "assistências" de tecido e acabamentos(ou seja, acessórios de vestuário como botões ou fechos de correr) que deu aos seus fornecedores chineses.
Classificação incorrecta das importações
A Alexis também classificou incorretamente as suas importações, o que resultou numa evasão ainda maior de direitos, alegou o Departamento de Justiça.
Os direitos de importação são calculados com base na Harmonized Tariff Schedule (HTS ou HTSUS), que estabelece taxas pautais e categorias estatísticas para todas as mercadorias importáveis.
Os importadores devem anotar os códigos HTS aplicáveis nos seus resumos de entrada nas alfândegas no formulário CBP 7501.
Para se furtar aos direitos de importação, a Alexis declarou, conscientemente, códigos HTS incorrectos e de taxa inferior nos seus resumos de entrada, segundo o Departamento de Justiça.
A subavaliação das mercadorias e a classificação incorrecta das importações contam-se entre os métodos mais comuns utilizados pelos importadores para enganar os direitos de importação e os direitos aduaneiros.
O denunciante Alexis e as suas provas
Os denunciantes da Lei das Alegações Falsas devem apresentar as suas provas ao Departamento de Justiça.
O denunciante Alexis entregou ao Departamento de Justiça cópias de ordens de compra, pares de facturas comerciais verdadeiras e falsas, relatórios de trabalho em curso (WIP) e outros registos internos que comprovam a fraude, segundo os documentos judiciais.
O Departamento de Justiça citou esses materiais como altamente probatórios do alegado ato ilícito.
Nomeadamente, o denunciante da Alexis não era um indivíduo, como é normalmente o caso, mas sim uma empresa cujo proprietário era um antigo empregado da Alexis que obteve as provas em questão enquanto trabalhava nessa empresa.
Intentar uma ação judicial ao abrigo da Lei das Reivindicações Falsas em nome de uma empresa constituída em benefício de um indivíduo pode ajudar a ocultar o seu papel na denúncia de fraudes contra o governo e evitar que seja alvo de retaliações.
Fraude aduaneira e a Lei das Alegações Falsas
O False Claims Act é um estatuto dos EUA que responsabiliza as partes por defraudarem o governo dos EUA. As suas disposições qui tam autorizam as partes com provas de fraude a tornarem-se denunciantes, apresentando acções judiciais em nome do governo.
Os denunciantes têm direito a 15%-30% de quaisquer montantes recuperados como recompensa.
As acções judiciais de denúncia são especialmente importantes para expor a fraude aduaneira, que se crê ser galopante mas que, em grande parte, não é detectada.
A fraude aduaneira resulta em milhares de milhões de euros de receitas governamentais perdidas, roubando os contribuintes dos EUA. Também prejudica os importadores que cumprem os requisitos aduaneiros e coloca em desvantagem os fabricantes americanos concorrentes e os seus empregados.
As pessoas com provas de fraude aduaneira são encorajadas a defender a justiça tornando-se denunciantes do False Claims Act.
O que devo fazer se tiver provas de fraude aduaneira?
O controlo da fraude aduaneira é uma das principais prioridades do Departamento de Justiça.
Se tiver conhecimento de que um importador está a fazer batota nos seus direitos aduaneiros, é importante conhecer os seus direitos ao abrigo das disposições qui tam do False Claims Act, consultando um advogado experiente em denúncias.
O advogado Mark A. Strauss, denunciante de fraudes aduane iras, tem experiência no tratamento de todos os tipos de casos de fraude aduaneira, incluindo os que envolvem a subavaliação e a classificação incorrecta de importações, o transbordo através de países terceiros para declarar incorretamente o país de origem e esquemas que envolvem empresas de fachada e dupla faturação.
Com 30 anos de experiência em litígios civis complexos, Mark A. Strauss ajudou a recuperar centenas de milhões de dólares para vítimas de fraude e tem um historial de casos de denúncia bem sucedidos.
Todas as comunicações com o advogado Mark A. Strauss, especialista em fraudes aduaneiras, estão protegidas pelo privilégio advogado-cliente.
Deve ter em atenção que a comunicação de irregularidades diretamente a um organismo governamental não lhe dará direito a uma recompensa por denúncia ao abrigo da Lei das Reivindicações Falsas. É necessário apresentar uma ação judicial qui tam.
