บริษัทเครื่องแต่งกายถูกกล่าวหาว่าประเมินค่าสินค้าต่ำเกินไปและจำแนกประเภทสินค้าที่นำเข้าไม่ถูกต้องเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีศุลกากร
บริษัทผลิตเครื่องแต่งกาย Alexis LLC ในไมอามี จ่ายเงิน 7.6 ล้านเหรียญสหรัฐเพื่อยุติคดีฟ้องร้องที่ผู้แจ้งเบาะแส กล่าวหาว่าบริษัทประเมินค่าสินค้าจากจีนต่ำกว่าความเป็นจริงและจำแนกประเภทไม่ถูกต้องเพื่อหลีกเลี่ยงการชำระภาษีศุลกากรเต็มจำนวนที่ค้างชำระ
ผู้แจ้งเบาะแสมีสิทธิได้รับรางวัล 15%-25% ภายใต้บทบัญญัติ qui tam ของ False Claims Act
การประเมินค่าสินค้านำเข้าต่ำเกินไป
ตามเอกสารทางศาลระบุว่า บริษัท Alexis ประเมินค่าสินค้าที่นำเข้าของตนต่ำเกินไป โดยใช้วิธี ออกใบแจ้งหนี้ซ้ำแบบ ฉ้อโกง
บริษัทได้ให้ซัพพลายเออร์ชาวจีนจัดเตรียมใบแจ้งหนี้เชิงพาณิชย์สองใบให้สำหรับการขนส่งแต่ละครั้ง โดยใบแรกต้องแสดงราคาจริงที่เรียกเก็บ และใบที่สองระบุราคาที่ลดลงอย่างหลอกลวงและเป็นเท็จ ซึ่งเป็นข้อร้องเรียนที่กระทรวงยุติธรรมยื่นฟ้อง
อเล็กซิสจะจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์ตามใบแจ้งหนี้ใบแรกซึ่งเป็นใบแจ้งหนี้ที่เป็นความจริง ขณะที่กล่าวหาว่าส่งใบแจ้งหนี้ใบที่สองซึ่งเป็นเท็จและถูกประเมินค่าต่ำกว่ามูลค่าจริงไปให้นายหน้าศุลกากรที่ไม่รู้ตัวเพื่อยื่นเรื่องต่อสำนักงานศุลกากรและป้องกันชายแดนของสหรัฐฯ โดยลดจำนวนเงินที่ค้างชำระเป็นภาษีนำเข้า
นอกจากนี้ อเล็กซิสยังประเมินค่าสินค้าที่นำเข้าต่ำเกินไปด้วยการละเว้นคำว่า "ความช่วยเหลือ" อย่างไม่เหมาะสมในมูลค่าที่ประกาศให้ CBP ทราบ กระทรวงยุติธรรมกล่าวหา
“ Assists ” คือชิ้นส่วน วัสดุ หรือรายการอื่น ๆ ที่ผู้นำเข้าจัดหาให้กับซัพพลายเออร์ต่างประเทศเพื่อลดต้นทุนการผลิต โดยจะต้องรวมสิ่งเหล่านี้ไว้ในมูลค่าการนำเข้าที่รายงานให้ CBP ทราบเมื่อเข้าประเทศ
การยื่นเอกสารทางศุลกากรของ Alexis ไม่ได้ให้ “ความช่วยเหลือ” ด้านผ้าและการตกแต่ง ( เช่น อุปกรณ์เครื่องแต่งกาย เช่น กระดุมหรือซิป) ที่ส่งให้กับซัพพลายเออร์ชาวจีน ตามข้อมูลของกระทรวงยุติธรรม
การจำแนกประเภทสินค้านำเข้าไม่ถูกต้อง
นอกจากนี้ กระทรวงยุติธรรมกล่าวหาว่า อเล็กซิสยังจำแนกประเภทสินค้าที่นำเข้าไม่ถูกต้อง ส่งผลให้มีการเลี่ยงภาษีเพิ่มมากขึ้น
อากรนำเข้าจะคำนวณตาม ตารางภาษีศุลกากรประสาน (HTS หรือ HTSUS) ซึ่งกำหนดอัตราภาษีและหมวดหมู่ทางสถิติสำหรับสินค้าที่นำเข้าทั้งหมด
ผู้นำเข้าจะต้องเขียนรหัส HTS ที่เกี่ยวข้องลงในรายการสรุปรายการศุลกากรใน แบบฟอร์ม CBP 7501
เพื่อหลบเลี่ยงภาษีนำเข้า อเล็กซิสจงใจแจ้งรหัส HTS อัตราต่ำที่ไม่ถูกต้องในข้อมูลสรุปรายการสินค้าเข้า ตามรายงานของกระทรวงยุติธรรม
การประเมินค่าสินค้าต่ำเกินไป และ จำแนกประเภทสินค้านำเข้าไม่ถูกต้อง ถือ เป็นวิธีการที่ผู้นำเข้าใช้กันมากที่สุดเพื่อเลี่ยงภาษีนำเข้าและภาษีศุลกากร
ผู้แจ้งเบาะแสของอเล็กซิสและหลักฐานของพวกเขา
ผู้แจ้งเบาะแสตามพระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ จะต้องนำหลักฐานของตนไปแสดงต่อกระทรวงยุติธรรม
ผู้แจ้งเบาะแสเรื่อง Alexis ได้มอบสำเนาใบสั่งซื้อ ใบแจ้งหนี้ทางการค้าที่เป็นคู่จริงและคู่เท็จ รายงานงานระหว่างทำ (WIP) และบันทึกภายในอื่นๆ ที่เป็นหลักฐานการฉ้อโกงให้กับกระทรวงยุติธรรม ตามที่เอกสารในศาลระบุไว้
กระทรวงยุติธรรมอ้างอิงเอกสารเหล่านั้นว่าสามารถพิสูจน์การกระทำผิดที่ถูกกล่าวหาได้อย่างดี
ที่น่าสังเกตคือ ผู้แจ้งเบาะแสเรื่องอเล็กซิสไม่ใช่บุคคลธรรมดาอย่างที่มักเกิดขึ้น แต่เป็นบริษัทที่เจ้าของเป็นอดีตพนักงานของอเล็กซิสซึ่งได้หลักฐานที่เป็นปัญหาขณะทำงานอยู่ที่นั่น
การฟ้องร้องภายใต้กฎหมายเรียกร้องค่าเสียหายอันเป็นเท็จ (Faเท็จ) ในนามของบริษัทที่จัดตั้งขึ้นเพื่อประโยชน์ของบุคคลใดบุคคลหนึ่ง สามารถช่วยปกปิดบทบาทของพวกเขาในการเปิดเผยการฉ้อโกงต่อรัฐบาล และป้องกันไม่ให้พวกเขาถูกแก้แค้น
การฉ้อโกงทางศุลกากรและพระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ
False Claims Act เป็นกฎหมายของสหรัฐฯ ซึ่งกำหนดให้บุคคลต่างๆ ต้องรับผิดต่อการฉ้อโกงรัฐบาลสหรัฐฯ บทบัญญัติ qui tam อนุญาตให้บุคคลที่มีหลักฐานการฉ้อโกงสามารถเป็นผู้แจ้งเบาะแสได้โดยการยื่นฟ้องในนามของรัฐบาล
ผู้แจ้งเบาะแสมีสิทธิ์ได้รับรางวัล 15%-30% ของจำนวนเงินที่เรียกคืนได้
การฟ้องร้องโดยผู้แจ้งเบาะแสถือเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งในการเปิดโปงการฉ้อโกงทางศุลกากร ซึ่งเชื่อกันว่าเกิดขึ้นอย่างแพร่หลายแต่ยังไม่ถูกตรวจพบเป็นส่วนใหญ่
การฉ้อโกงทางศุลกากรส่งผลให้รัฐบาลสูญเสียรายได้หลายพันล้านดอลลาร์ ส่งผลให้ผู้เสียภาษีชาวอเมริกันต้องสูญเสียรายได้ นอกจากนี้ยังส่งผลเสียต่อผู้นำเข้าที่ปฏิบัติตามพิธีการศุลกากร และทำให้ผู้ผลิตในสหรัฐฯ ที่เป็นคู่แข่งและพนักงานของพวกเขาเสียเปรียบอีกด้วย
บุคคลที่มีหลักฐานการฉ้อโกงทางศุลกากรควรได้รับการกระตุ้นให้ยืนหยัดเพื่อความยุติธรรมโดยการเป็นผู้แจ้งเบาะแสเกี่ยวกับพระราชบัญญัติการเรียกร้องเท็จ
ฉันควรทำอย่างไรหากมีหลักฐานการฉ้อโกงทางศุลกากร?
การป้องกันการทุจริตทางศุลกากรเป็นเรื่องสำคัญอันดับต้นๆ ของกระทรวงยุติธรรม
หากคุณทราบว่ามีผู้นำเข้าที่ละเมิดภาษีศุลกากร สิ่งสำคัญคือคุณต้องเรียนรู้สิทธิของคุณภายใต้บทบัญญัติ qui tam ของพระราชบัญญัติเรียกร้องเท็จ โดยการปรึกษาหารือกับทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแส
Mark A. Strauss ทนายความผู้แจ้งเบาะแสการฉ้อโกงทางศุลกากร มี ประสบการณ์ ในการจัดการคดีฉ้อโกงทางศุลกากรทุกประเภท รวมถึงคดีที่เกี่ยวข้องกับการประเมินค่าสินค้าต่ำเกินไปและการจำแนกประเภทสินค้าที่ผิดพลาด การขนส่งสินค้าผ่านประเทศที่สาม เพื่อแจ้งประเทศต้นทางอย่างไม่ถูกต้อง และแผนการที่เกี่ยวข้องกับบริษัทบังหน้าและการออกใบแจ้งหนี้ซ้ำซ้อน
Mark A. Strauss มีประสบการณ์ด้านการดำเนินคดีแพ่งที่ซับซ้อนยาวนานกว่า 30 ปี และได้ช่วยกู้คืนเงินให้กับเหยื่อการฉ้อโกงได้หลายร้อยล้านดอลลาร์ และยังมีประวัติความสำเร็จในการดำเนินคดีผู้แจ้งเบาะแสอีกด้วย
การสื่อสารทั้งหมดกับทนายความ Mark A. Strauss ผู้เชี่ยวชาญด้านการแจ้งเบาะแสการฉ้อโกงทางศุลกากรได้รับการคุ้มครองโดยเอกสิทธิ์ทนายความ-ลูกความ
คุณควรทราบว่าการรายงานการกระทำผิดโดยตรงต่อหน่วยงานของรัฐจะไม่ทำให้คุณมีสิทธิ์ได้รับรางวัลตอบแทนผู้แจ้งเบาะแสตามพระราชบัญญัติการเรียกร้องค่าเสียหายเท็จ คุณต้องยื่นฟ้องคดี โดยไม่ได้รับค่า ตอบแทน